Posted by 我们第一次在美国进行正式工作的时候，就会接触到退休账户的计划。这些退休账户通常具备不同程度的税收优惠。我们普遍使用的为退休存钱的账户是401(k) 账户或 IRA账户。
但是，如果将关系到我们一辈子的退休收入，仅仅用这一个“基础”方案来解决的话，不光收入渠道过于单一，而且面临的风险也不够分散。实际生活中，我们会搭配使用现金价值的人寿保险（Cash Value，中文为现金价值）保单，来对401(k) 账户或 IRA账户进行补充。这样的组合型退休策略将能为我们提供更大的财务灵活性，与此同时，还能为我们的配偶和孩子提供财务上的保护，是一个美元退休收入规划的常见“升级”方案。
具备现金价值（Cash Value）的人寿保险跟定期寿险不一样。在美国人寿保险指南网的专栏中指出，定期寿险是一个纯消费型产品，只有赔付的功能。而具备现金价值的人寿保险是一个在保险公司开设的“账户”，我们可以“存钱”到保单账户里，也能用到这笔“存款”。现金值保单账户提供的税务优惠条件，也能惠及我们和家里的每个人。
使用带有现金价值的人寿保险（Cash Value Life Insurance）来补充增强我们的退休收入，具有下面4个优势：
1. 为家人提供财务上的保障
当我们不幸遭遇意外时，具有现金价值（Cash Value）的人寿保险将为我们的家人（受益人）提供一笔免税1 的赔偿金。受益人可以自由支配这笔钱，来避免因为我们无法继续为家庭提供经济来源带来的财务困境。美国人寿保险指南网举例来说，可以用这笔钱来支付房屋贷款，子女未来的学费，或者日常的生活开销。
2. 延迟纳税的增值潜力
具有现金价值（Cash Value）的人寿保险账户，提供了延税的增值潜力，因此，我们可以把它当作一种投资未来的理财渠道。当我们申请开设了一个具有现金价值的人寿保险账户后，一部分保费被放入到一个投资策略，进行具备“税务优惠”的复利增长。如果我们已经将401(k) 账户或 IRA账户放满了，或在寻找其他具备“延迟纳税”优势的资金管理方式的话，那么具有现金价值的人寿保险就特别具有吸引力。
3. 免税2的补充收入潜力
通过向保单借贷或提取本金的方式，我们可以“免税”2地从现金值人寿保单账户中拿钱出来。因此，经过专业的保单设计后，现金值（Cash Value）人寿保单账户能形成稳定的退休收入来源渠道。
同时，借贷和提取本金的方式也具有时间上的灵活性——无论是在退休前，还是在退休后，我们及家人都能从保单现金值余额里拿钱出来应对生活中出现的意外。
4. 风险管理的优势
文章小结
如果我们在寻找一个理想的工具，要求这款工具不光能应对生活中的意外，还能保护到我们自己及家人的财务状况，同时还能成为一种免税2 的补充退休收入的渠道，那么请考虑具备现金价值的美国人寿保险保单。在进行投保前，美国人寿保险指南网建议，事先初步学习和掌握美国现金值（Cash Value）人寿保单的相关知识和小技巧，并和一名专业的人寿保险经纪人合作，通过量身订制的方式，达到找到最符合我们当前财务情况和实际需求的产品方案的目标。（完）
>>>推荐阅读：为什么人寿保险可以当退休账户存钱？如何从保险中拿钱？
Disclaimer：
1 For federal income tax purposes, life insurance death benefits generally pay income tax-free to beneficiaries pursuant to IRC Sec. 101(a)(1). In certain situations, however, life insurance death benefits may be partially or wholly taxable. Situations include, but are not limited to: the transfer of a life insurance policy for valuable consideration unless the transfer qualifies for an exception under IRC Sec. 101(a)(2) (i.e. the transfer-for-value rule); arrangements that lack an insurable interest based on state law; and an employer-owned policy unless the policy qualifies for an exception under IRC Sec. 101(j).
2 For federal income tax purposes, tax-free income assumes, among other things: (1) withdrawals do not exceed tax basis (generally, premiums paid less prior withdrawals); (2) policy remains in force until death (any outstanding policy debt at time of lapse or surrender that exceeds the tax basis will be subject to tax); (3) withdrawals taken during the first 15 policy years do not cause, occur at the time of, or during the two years prior to, any reduction in benefits; and (4) the policy does not become a modified endowment contract. See IRC §§ 72, 7702(f)(7)(B), 7702A.Any policy withdrawals, loans, and loan interest will reduce policy values and may reduce benefits.
3 Indexed universal life insurance products do not directly participate in any stock or equity investment.
