Размещено от претензии по страхованию жизниНикакие налоговые вопросы, кажется, не стали здравым смыслом*.При обычных обстоятельствах требования по договорам страхования жизни не облагаются налогом.(Подробное описание).
Однако, когда многие семьи или компании обращаются за полисом страхования жизни, они превращают договор страхования жизни в «дефектный» треугольный полис, не зная об этом.предъявлять страховые претензии,Потерял преимущество освобождения от подоходного налога.
Танк жизни©️ приглашенные обозреватели по страхованию жизни Хизер Сюн CFP®️, В этой статье я поделюсь общими «дефектами» и последствиями треугольных страховых полисов в процессе подачи заявления на страхование жизни, а также средствами правовой защиты.
В чем заключается проблема треугольника страхования жизни?
В процессе подачи заявки на страхование жизни мы должны выполнять три важные роли:
- титульный владелец полиса(также называемый держателем)
- лицо, защищенное полисом(Также называется застрахованным/застрахованным лицом)
- бенефициары страховых требований
Вы можете нажать "Академия страхования жизни | Что такое страхование жизни" для получения более подробных инструкций.
Когда в трех ролях участвуют разные люди или учреждения, такая политика становится «политикой треугольника».
Одним из наиболее частых случаев является,Муж покупает страховку жизни жене (или жена мужу), а выгодоприобретатели устанавливаются детям.Это формирует политику треугольника.
Налоговые вопросы, с которыми сталкивается Triangle Life Insurance
Для треугольных полисов страхования жизни для семей в Соединенных Штатах, когда застрахованное лицо, защищенное страховкой, умирает, страховое возмещение будет считаться подарком и будет облагаться налогом.
В частности, г-н Чжан страхует свою жену, мисс Ли, страхование жизни на 100 миллион долларов, а бенефициаром являются дети.После безвременной кончины мисс Ли 1,000,000 XNUMX XNUMX долларов будут считаться подарком от г-на Чжана его детям.Следовательно, это требование облагается дополнительным высоким налогом на дарение.
Возьмем, к примеру, налог на дарение от родителей детям в 2022 году, часть, превышающая 16,000 XNUMX долларов, будет облагаться налогом.
И я думаю, что это отход от схемы, согласно которой претензии по страхованию жизни не облагаются налогом.
Как исправить политику с проблемой треугольника?
Аккуратное исправление,Это назначение двух из этих трех ролей одному и тому же лицу или учреждению.
одно из решений
Давайте сравним треугольный принцип страхования жизни, Взяв в качестве примера вышеупомянутую семью, пока мисс Ли является владельцем прав собственности по этому полису и застрахованным по этому полису, мы избежим его, если бенефициар останется неизменным. потенциальные проблемы с этой политикой треугольника.
Если госпожа Ли скончалась, дети получают это не облагаемое налогом пособие по страхованию жизни.Этот фонд можно использовать по своему усмотрению для покупки дома, расходов на проживание, образование и т. д.
Однако на деле все обстоит сложнее, у разных семей разные этапы финансовой жизни, и на практике они обычно сталкиваются со многими практическими проблемами.
резюмирую,Для семей, чтобы избежать проблемы политики треугольника, нам нужно назначить две из трех ролей в договоре политики одному и тому же лицу при подаче заявки.Что касается треугольника корпоративных закупок и политики вознаграждения руководителей, я рассмотрю его отдельно в следующей колонке. (Конец полного текста)
(>>>Связанное чтение:Какая ваша любимая организация для покупки страхования жизни?Ответ превосходит ваши ожидания )
*Эта статья не является консультацией по вопросам налогообложения. Мы рекомендуем проконсультироваться с вашим налоговым консультантом для обсуждения конкретных налоговых вопросов.
