Posted by Amerikaanse levensverzekeringRichtlijn Noot van de redactie:Sommige van onze vrienden, die een levensverzekering kochten in Hong Kong voordat ze naar de VS verhuisden, zitten nu in een dilemma.Om te voorkomen dat onze lezers met soortgelijke vragen worden lastiggevallen, gebruiken we de juridische voorwaarden van de IRS om te chatten. Als u plannen heeft om naar de Verenigde Staten te verhuizen of al naar de Verenigde Staten bent verhuisd, kunt u een verzekering in andere landen aanbevelen en regio's.
Denk twee keer na voordat u niet-Amerikaanse levensverzekeringsproducten koopt
De IRS geeft levensverzekeringsproducten uit andere landen niet dezelfde behandeling
voorMensen die van plan zijn naar de Verenigde Staten te emigreren, of zijn geëmigreerd (houders van een groene kaart, staatsburgers) of belastingplichtigen zijn geworden in de VS (andere visumtypes, verblijfsvergunningen)Het publiekniet geschikt voor aankoop van andere landen of regio'sspaardividendFunctionele levensverzekering.Omdat deze polisproducten mogelijk niet voldoen aan de IRSArtikelen 7702 en 7702GVoorzieningen,Niet alleen genoten ze niet van de "belastingvrije" behandeling, maar ze hadden ook omslachtige belastingcontroles en belastingbetalingen.
Sectie 7702 Specifieke definities
Wat is IRS-sectie 7702?
IRS-sectie 7702 definieert welke levensverzekeringscontracten de federale overheid kan herkennen en hoe ze worden belast. Sectie 7702 beperkt het bedrag met betrekking tot overlijdensuitkeringen en totale polisuitkeringen, en definieert de criteria voor wat kan worden beschouwd als een "levensverzekeringsproduct" in het kader van federale belastingdoeleinden.Het is van toepassing op levensverzekeringscontracten die na 1985 zijn afgesloten.
simpel gezegd,Sectie 7702, waarin het maximale bedrag is bepaald dat de verzekeringnemer belastingvrij in een levensverzekering kan stoppen.
Juridische termen maken strikt onderscheid tussen levensverzekeringsproducten en beleggingsproducten
In de afgelopen jaren zijn levensverzekeringsproducten in Hong Kong zeer geprezen, en er zijn veel vrienden die naar Hong Kong gaan om levensverzekeringen te kopen.Er moet echter worden opgemerkt dat verzekeringen in Hong Kong een product zijn dat is ontworpen om zich aan te passen aan de belastingwetgeving van Hong Kong en niet dezelfde vereisten heeft.Daarom is het geld dat klanten erin steken, vaak meer danIRS-sectie 7702Maximaal toegestane waarde.Op dit moment heet het verzekeringsproduct dat u oorspronkelijk hebt gekocht "levensverzekering". Vanuit het oogpunt van de Amerikaanse belastingwetgeving is dit een verzekeringscontract dat een beleggingsproduct is geworden met de naam "Modified Endowment Contract". Het deel dat de belastingvrij bedrag Vermogenswinstbelasting is vereist.
Aangezien het geen levensverzekering is, is het natuurlijk onmogelijk om te praten over de voordelen van "uitstel van belastingbetaling", "belastingvrijstelling", "genieten van belastingvoordelen" enzovoort.Wanneer u vervolgens een belastingplichtige van de VS wordt, wordt u geconfronteerd met het probleem van het betalen van belasting.
U moet regelmatig belasting betalen en de procedures zijn ingewikkeld
De Internal Revenue Service (IRS) bepaalt dat belastingplichtigen van de VS die verzekeringsproducten buiten de Verenigde Staten kopen, extra belasting moeten betalen over hun verzekeringspremies. Deze belasting wordt "Foreign Insurance Taxes" genoemd.
IRS officiële belastingcode Opmerkingen over buitenlandse verzekeringsbelastingen
Dit betekent dat vanaf het moment dat u fiscaal inwoner van de VS wordt en u premies betaalt voor een buitenlandse polis, de IRS u zal verplichten om elk kwartaal een formulier in te vullen en elk kwartaal een belastingaangifte in te dienen.Het specifieke belastingtarief, volgens de IRS-standaard, als de premie $ 10.10 is, dan is de belasting 11 cent.
Verbazingwekkende belastingtarieven voor langetermijnbeleggingen
Tegelijkertijd geldt dat voor niet-Amerikaanse levensverzekeringsproducten die niet voldoen aan de definitie van Verordening 7702, als het contante deel van de polis dividenden heeft, dit in de ogen van de Amerikaanse overheid en behoeften als een persoonlijke vermogenswinst wordt beschouwd personenbelasting te betalen.
Berekend tegen 18% federale belasting, uitgaande van een jaarlijks investeringsrendement van 6.00%, als u begint op 35-jarige leeftijd, $ 1,000 per maand in uw polis investeert, $ 12,000 per jaar investeert en gedurende 25 jaar tot 60 jaar blijft betalen, dan op 60-jarige leeftijd betaalt u $ 64,507 meer aan belastingen dan een polis met een volledig belastingvrije contante waarde.Op 80-jarige leeftijd betaalt u $ 38 extra belasting, rekening houdend met de contante waarde van de polis, belastingvrij en betaald.
Onder toezicht van de Wet op de buitenlandse rekeningen
Tot slot, volgens de voorschriften van de "Foreign Account Tax Act (FATCA)" van de Amerikaanse regering, worden verzekeringspolissen met de functie om dividenden te sparen geteld als buitenlandse financiële rekeningen en moeten ze worden aangegeven.
FATCA, die van kracht is geworden, wordt in Taiwan de "fat coffee-clausule" genoemd
Als u buitenlandse verzekeringspolissen hebt, maar deze niet naar waarheid declareert, krijgt elke financiële rekening of verzekeringspolis die niet is aangegeven een boete van $ 30 zodra de Amerikaanse overheid erachter komt.Het niet indienen van een aangifte binnen 30 dagen na kennisgeving van de IRS zal resulteren in een boete van 6 per periode van XNUMX dagen, met een maximum van $ XNUMX.
Diverse andere factoren
Levensverzekeringen zijn een plan voor de middellange en lange termijn en het tussentijds afkopen van de verzekering betekent veel verliezen.Als een Chinees vele jaren geleden een levensverzekering buiten de Verenigde Staten zou kopen, naar de Verenigde Staten zou emigreren of fiscaal inwoner van de Verenigde Staten zou worden, zou hij met de bovenstaande problemen worden geconfronteerd: zou hij deze polis op de kosten van het dragen van de bovengenoemde belastingproblemen, of zou hij het vlees snijden?Dit is een dilemma.
Daarnaast, naast belastingvoordelen etc.Veel belangrijke voordelenbuiten, gewoon binnenPremium kostenGeen enkel land is in dit opzicht competitiever dan de VS.Het wordt weerspiegeld in de premium prijs, dat is:Amerikaanse levensverzekeringbeleidPremies zijn veel lager dan in andere landen en regio's.
Kortom, voorImmigreren naar de VS, of zijn geïmmigreerd (houders van een groene kaart, staatsburgers) of een fiscaal ingezetene van de VS zijn geworden (andere visumtypes, verblijfsvergunningen)), kunnen producten die zijn ontworpen door Amerikaanse verzekeringsmaatschappijen in overeenstemming met de Amerikaanse belastingwetten een betere keuze zijn. (Af hebben)
>>> Aanbevolen literatuur:Wat is precies 7702 Verzekering, 7702 Pensioenplan?
