Publicado por Reclamaciones de seguros de vidaNinguna cuestión fiscal parece haberse convertido en sentido común*.En circunstancias normales, las reclamaciones sobre contratos de seguros de vida están libres de impuestos.(Descripción detallada).
Sin embargo, cuando muchas familias o empresas solicitan una póliza de seguro de vida, convierten el contrato de la póliza de vida en una póliza triangular "defectuosa" sin saberlo.para hacer reclamaciones de seguros,Perdió la ventaja de estar exento del impuesto sobre la renta.
El tanque de la vida©️ columnistas de seguros de vida invitados Heather Xiong CFP®️, En este artículo, comparto los "defectos" comunes y las consecuencias de las pólizas de seguro triangulares en el proceso de solicitud de un seguro de vida, y cómo subsanarlos.
¿Cuál es el problema del triángulo del seguro de vida?
En el proceso de solicitud de un seguro de vida, tenemos que cumplir tres roles importantes, ellos son:
- titular de la póliza(también llamado titular)
- la persona protegida por la póliza(También llamado Asegurado/Policyee)
- beneficiarios de siniestros de pólizas
Puede hacer clic en "Academia de seguros de vida | ¿Qué es un seguro de vida?" para obtener instrucciones más detalladas.
Cuando los tres roles son personas o instituciones diferentes, tal política se convierte en una "política triangular".
Uno de los casos más comunes es,El marido compra un seguro de vida para la mujer (o la mujer para el marido), y los beneficiarios son los hijos.Esto forma la política del triángulo.
Problemas fiscales que enfrenta Triangle Life Insurance
Para las pólizas de seguro de vida triangular para familias en los Estados Unidos, cuando la persona protegida por el seguro, el asegurado, muere, el beneficio del seguro se considerará un regalo y, por lo tanto, sujeto a impuestos.
Específicamente, el Sr. Zhang asegura a su esposa, la Srta. Li, un seguro de vida de $100 millón, y el beneficiario son los niños.Después del fallecimiento prematuro de la señorita Li, los $1,000,000 se considerarán un regalo del Sr. Zhang a sus hijos.Por lo tanto, esta reclamación está sujeta a un alto impuesto sobre donaciones adicional.
Tome como ejemplo el impuesto sobre donaciones de 2022 de padres a hijos, la parte superior a $16,000 estará sujeta a impuestos.
Y creo que eso es una desviación del diseño de reclamos de seguros de vida libres de impuestos.
¿Cómo soluciono una política con un problema de triángulo?
Una solución ordenada,Es establecer dos de estos tres roles a una misma persona o institución.
una de las soluciones
Comparemos el principio triangular del seguro de vida. Tomando como ejemplo a la familia anterior, mientras la señorita Li sea la propietaria de los derechos de propiedad de esta póliza y el asegurado de esta póliza, lo evitaremos si el beneficiario permanece sin cambios. problemas potenciales con esta política triangular.
Si la señorita Li fallece, los niños reciben este beneficio de seguro de vida libre de impuestos.Este fondo se puede utilizar a discreción para comprar una casa, gastos de manutención, educación, etc.
Sin embargo, en realidad, la situación será más complicada. Las diferentes familias tienen diferentes etapas de la vida financiera. En la práctica, generalmente enfrentan muchos problemas prácticos.
resumo,En el caso de las familias, para evitar el problema de la póliza del triángulo, debemos asignar dos de los tres roles en el contrato de la póliza a la misma persona al realizar la solicitud.En cuanto al triángulo de compras corporativas y políticas de beneficios para ejecutivos, lo abordaré por separado en una columna posterior. (Fin del texto completo)
(>>> Lectura relacionada:¿Cuál es tu institución favorita para comprar un seguro de vida?La respuesta supera tus expectativas. )
*Este artículo no es un consejo fiscal, recomendamos consultar a su asesor fiscal para tratar temas fiscales específicos.
