Publicado por Seguro de vida americanoNota para los editores de la guía:Algunos de nuestros amigos compraron un seguro de vida en Hong Kong antes de mudarse a los Estados Unidos, pero ahora se encuentran en un dilema.Para evitar que nuestros lectores tengan problemas similares, usamos los términos legales del IRS para hablar, si tiene un plan para mudarse a los Estados Unidos o ya se ha mudado a los Estados Unidos, ¿por qué no recomendar comprar un seguro de otros países y regiones.
Piense dos veces antes de comprar productos de seguros de vida no estadounidenses
El IRS no da el mismo tratamiento a los productos de seguros de vida en otros países o regiones.
paraPersonas que tienen la intención de inmigrar a los Estados Unidos o que han inmigrado (titulares de tarjetas verdes, ciudadanos) o se han convertido en residentes fiscales de los Estados Unidos (otros tipos de visa, permisos de residencia)La multitudEn otras palabras, no es adecuado para comprar otros países o regiones.Dividendos de ahorroSeguro de vida funcional.Debido a que estos productos de póliza pueden no cumplir con el IRSCláusulas 7702 y 7702GProvisiones,No solo no disfrutaban del trato "libre de impuestos", sino que también tenían vínculos engorrosos de inspección fiscal y pago de impuestos.
Definición específica de la cláusula 7702
¿Qué es la Sección 7702 del IRS?
La sección 7702 del IRS define los contratos de seguro de vida que el gobierno federal puede reconocer y cómo recaudar impuestos. La cláusula 7702 limita el monto de la compensación por muerte y el monto total de los beneficios de la póliza, y define los estándares que pueden considerarse productos de "seguro de vida" en el marco de los impuestos federales.Se aplica a los contratos de seguro de vida emitidos después de 1985.
simplemente pon,Sección 7702, que establece la cantidad máxima de dinero que el asegurado puede poner en una póliza de seguro de vida, libre de impuestos.
Las disposiciones legales distinguen estrictamente entre productos de seguros de vida y productos de inversión.
En los últimos años, los productos de seguros de vida en Hong Kong han sido muy elogiados y hay muchos amigos que van a Hong Kong a comprar un seguro de vida.Sin embargo, cabe señalar que el seguro en Hong Kong es un producto diseñado para adaptarse a las leyes fiscales de Hong Kong y no tiene los mismos requisitos.Por lo tanto, el dinero que invierten los clientes, a menudo más deSección 7702 del IRSValor máximo permitido.En este momento, el producto de seguro que compró originalmente se llama "seguro de vida". Desde la perspectiva de la ley fiscal de EE. UU., este es un contrato de póliza de seguro que se ha convertido en un producto de inversión llamado "Contrato de dotación modificado". monto libre de impuestos Se requiere el impuesto a las ganancias de capital.
Dado que no es un seguro de vida, no hay forma de hablar de las ventajas de "pago de impuestos retrasado", "exención de impuestos", "disfrutar de incentivos fiscales", etc.Luego, cuando se convierta en residente fiscal de los EE. UU., Se enfrentará al problema de pagar impuestos.
Debes pagar impuestos con regularidad y los trámites son complicados.
El IRS estipula que los residentes fiscales de EE. UU. Que compren productos de seguros fuera de los EE. UU. Deben pagar impuestos adicionales sobre las primas de seguros. Este impuesto se denomina "Impuestos de seguros extranjeros".
Código de impuestos oficial del IRS Explicación de impuestos y tarifas de seguros extranjeros
Esto significa que desde el momento en que se convierte en residente fiscal de los EE. UU., Si está pagando primas por una póliza de seguro en el extranjero, el IRS le pedirá que complete un formulario cada trimestre y deberá presentar una declaración de impuestos cada trimestre.La tasa de impuesto específica, de acuerdo con el estándar del IRS, si la prima es de $ 10.10, entonces el impuesto es de 11 centavos.
Tasa impositiva impresionante para tenencias a largo plazo
Al mismo tiempo, para los productos de pólizas de seguro de vida fuera de los EE. UU. Que no cumplen con la definición del Reglamento 7702, si la parte del valor en efectivo de la póliza tiene dividendos, se considera ganancias de capital personal a los ojos del gobierno de EE. UU. Y requiere impuestos personales.
Calculado por el impuesto federal del 18%, asumiendo que el rendimiento anual de la inversión es del 6.00%, si comienza a los 35 años, pone $ 1,000 en la póliza cada mes, invierte $ 12,000 por año y continúa pagando de 25 a 60 años, luego hasta la edad de 60, pagará $ 64,507 en impuestos y tarifas más que el valor en efectivo de una póliza completamente libre de impuestos.Si cumple 80 años, pagará $ 38 adicionales en impuestos y tarifas si considera la exención del impuesto sobre el valor en efectivo y el pago de impuestos de la póliza.
Aceptar la supervisión de la Ley de cuentas en el extranjero
Por último, de acuerdo con la "Ley de impuestos sobre cuentas en el extranjero (FATCA)" del gobierno de los EE. UU., Las pólizas de seguro con funciones de ahorro y dividendos se cuentan como cuentas financieras en el extranjero y deben declararse.
FATCA, que ha entrado en vigor, se llama "Cláusula de café graso" en Taiwán.
Si hay una póliza de seguro en el extranjero pero no se declara veraz, una vez que el gobierno de los EE. UU. La encuentre, cada cuenta financiera o póliza de seguro que no haya sido declarada será multada con 30 dólares estadounidenses.Después de la notificación por parte del IRS, si no hay declaración dentro de los 30 días, una multa de 6 por XNUMX días, hasta un máximo de XNUMX dólares estadounidenses.
Varios otros factores
El seguro de vida es un plan de mediano a largo plazo, y renunciar al seguro a la mitad significa una gran pérdida.Si una persona china compró un seguro de vida fuera de los Estados Unidos hace muchos años, después de emigrar a los Estados Unidos o convertirse en residente fiscal de los Estados Unidos, se encontrará con los problemas antes mencionados: ¿Debería continuar manteniendo esta póliza de seguro? a expensas de los problemas fiscales antes mencionados, o cortar su carne a regañadientes?Este es un dilema.
Además, además de incentivos fiscales, etc.Muchas ventajas significativasAfuera, solo adentroCosto premiumEn este sentido, ningún país es más competitivo que la póliza de seguros estadounidense.Reflejado en el precio premium, que esSeguro de vida americanoAseguradoLas primas de seguros son mucho más bajas que en otros países y regiones..
En resumen, paraPrepárese para inmigrar a los EE. UU., O haber inmigrado (titular de la tarjeta verde, ciudadano), o haberse convertido en residente fiscal de los EE. UU. (Otros tipos de visa, permisos de residencia)), los productos diseñados por compañías de seguros de EE. UU. de acuerdo con las leyes fiscales de EE. UU. pueden ser una mejor opción. (sobre)
>>> Lectura recomendada:¿Qué es exactamente el Seguro 7702, el Plan de Retiro 7702?
