Geschrieben von LebensversicherungsansprücheKeine Steuerfragen scheinen zum gesunden Menschenverstand geworden zu sein*.Ansprüche aus Lebensversicherungsverträgen sind im Normalfall steuerfrei(Detaillierte Beschreibung).
Wenn jedoch viele Familien oder Unternehmen eine Lebensversicherung beantragen, machen sie den Lebensversicherungsvertrag zu einer „defekten“ Dreieckspolice, ohne es zu wissen.Versicherungsansprüche geltend zu machen,Den Vorteil der Einkommensteuerbefreiung verloren.
Der LifeTank©️ eingeladene Kolumnisten für Lebensversicherungen Heather Xiong CFP®️, In diesem Artikel teile ich die häufigsten „Mängel“ und Folgen von Dreiecksversicherungen im Prozess der Beantragung einer Lebensversicherung und wie Sie diese beheben können.
Was ist das Problem des Lebensversicherungsdreiecks?
Bei der Beantragung einer Lebensversicherung müssen wir drei wichtige Rollen ausfüllen:
- Titelinhaber der Police(auch Halter genannt)
- die durch die Police geschützte Person(Auch Versicherter/Versicherungsnehmer genannt)
- Begünstigte von Policenansprüchen
Sie können auf "Lebensversicherungsakademie | Was ist eine Lebensversicherung?“ für detailliertere Anweisungen.
Wenn die drei Rollen unterschiedliche Personen oder Institutionen sind, wird eine solche Richtlinie zu einer „Dreiecksrichtlinie“.
Einer der häufigsten Fälle ist,Der Ehemann kauft eine Lebensversicherung für die Ehefrau (oder die Ehefrau für den Ehemann), und die Begünstigten werden für die Kinder festgelegt.Dies bildet die Dreieckspolitik.
Steuerliche Probleme bei Triangle Life Insurance
Bei dreieckigen Lebensversicherungspolicen für Familien in den Vereinigten Staaten gilt die Versicherungsleistung beim Tod der durch die Versicherung geschützten Person, des Versicherten, als Schenkung und ist daher steuerpflichtig.
Insbesondere versichert Herr Zhang seine Frau, Miss Li, mit einer Lebensversicherung in Höhe von 100 Million Dollar, und die Begünstigten sind die Kinder.Nach dem vorzeitigen Tod von Frau Li werden die 1,000,000 Dollar als Geschenk von Herrn Zhang an seine Kinder betrachtet.Daher unterliegt dieser Anspruch einer zusätzlichen hohen Schenkungsteuer.
Nehmen Sie als Beispiel die Schenkungssteuer 2022 von Eltern an ihre Kinder, der Anteil über 16,000 US-Dollar wird besteuert.
Und ich denke, das ist eine Abkehr von der Konzeption, dass Lebensversicherungsansprüche steuerfrei sind.
Wie behebe ich eine Richtlinie mit einem Dreiecksproblem?
Eine saubere Lösung,Zwei dieser drei Rollen müssen derselben Person oder Institution zugewiesen werden.
eine der Lösungen
Vergleichen wir das Dreiecksprinzip der Lebensversicherung: Am Beispiel der oben genannten Familie, solange Frau Li Eigentümerin der Eigentumsrechte dieser Police und Versicherte dieser Police ist, werden wir es vermeiden, wenn der Begünstigte unverändert bleibt. mögliche Probleme mit dieser Dreieckspolitik.
Verstirbt Frau Li, erhalten die Kinder diese steuerfreie Lebensversicherungsleistung.Dieser Fonds kann nach eigenem Ermessen für den Kauf eines Hauses, Lebenshaltungskosten, Bildung usw. verwendet werden.
In Wirklichkeit stellt sich die Situation jedoch komplizierter dar. Verschiedene Familien haben unterschiedliche Phasen des finanziellen Lebens und in der Praxis stehen sie in der Regel vor vielen praktischen Problemen.
Ich fasse zusammen,Für Familien müssen wir, um das Problem der Dreieckspolice zu vermeiden, bei der Beantragung zwei der drei Rollen im Policenvertrag auf dieselbe Person festlegen.Was das Dreieck aus Unternehmenseinkäufen und Pensionspolicen für Führungskräfte angeht, werde ich darauf in einer späteren Kolumne gesondert eingehen. (Ende des Volltextes)
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*Dieser Artikel ist keine Steuerberatung. Wir empfehlen, Ihren Steuerberater zu konsultieren, um spezifische Steuerfragen zu besprechen
