Размещено от Стив Пэрриш, обладающий 40-летним опытом пенсионного планирования, является содиректором Центра пенсионных доходов Американского института финансовых услуг.Откажитесь от выхода на пенсию в возрасте 64 лет с сертификатом RICP®️ в области сертификации пенсионного дохода Professional.В последней колонке журнала Forbes он поделился своим мнением о том, что страхования жизни достаточно, чтобы его можно было считать «инвестицией».Вот полный текст сборника:
На собраниях консультантов по финансовому планированию меня часто спрашивают: «Является ли страхование жизни инвестицией? Что вы на самом деле думаете?»
Мой следователь был удивлен моим ответом - "Я могу вам сказать,Страхование жизниДля меня это инвестиции, которые приносят мне пользу с этого момента. "
Я объяснил ей, что более 20 лет назад я началПолитика сбережений на протяжении всей жизниЭтот тип политики тогда назывался низкооплачиваемой и был ориентирован на накопление и рост денежной стоимости.Каждый март, после того как я получаю свою годовую премию от работы, я убежденно выписываю чек страховой компании.Ничего не изменилось в моей политике за последние 20 лет, единственное, что изменилось, это то, что счет денежной стоимости продолжал расти с налоговой льготой.
Почти в прошлом году моя семья начала меняться, и я перешел с работы в промышленности на работу в научных кругах.Другими словами, я не нуждаюсь в защите пособия по смерти, и моя налоговая ставка ниже.Таким образом, я сделал безналоговый переход, чтобы преобразовать мой полис в немедленную аннуитетную выплату.Теперь мы с женой получаем фиксированный ежемесячный доход, пока мы оба не умрем.Налог на денежную стоимость, накопленную за последние 20 лет, пропорциональный ожидаемой продолжительности жизни.Стоит отметить, что я, возможно, скончался до выхода на пенсию, и моя жена получит не облагаемое налогом пособие в связи со смертью.Если бы я не скончался, моя внутренняя норма доходности после вычета налогов составила бы около 6%.
«Инвестирование» в планирование недвижимости со страхованием жизни
Сначала объявить,Большинство полисов страхования жизни используются для целей управления рисками.Компенсация — это защита от непредвиденных обстоятельств.Деньги предназначены для выплаты долгов, обеспечения источника дохода для вдовы или иным образом.Даже в моем случае у меня есть другие полисы страхования жизни, по которым выплачиваются пособия в случае смерти.
Но благодаря налоговым льготам страхование жизни можно использовать и как инвестицию.Дело не только в том, что помимо пособия по смерти есть еще и денежная стоимость.Подумайте об этом, для богатой семьи страховой полис может сэкономить миллионы на налогах.Состоятельные семьи часто используют династические трасты, чтобы передать богатство следующему поколению.В этом случае домохозяйства становятся инвесторами.Для поколений этих семей существует три федеральных налога, связанных с передачей богатства, облагаемых по ставке 3%: налог на дарение, налог на наследство и налог на наследство между поколениями.Проблема в,Какие инвестиции могут максимизировать использование освобождения от наследства в размере 1140 миллиона долларов?
Распространенным решением является использованиеСтрахование жизнирешить проблему межпоколенческого налога на наследство.Преимущество страхования жизни в том, что оно выплачивается в момент смерти и не облагается налогом.Мы возьмем крайний пример, чтобы продемонстрировать этот рычаг капитала.Богатая бабушка использовала свой налоговый кредит на наследство в размере 1140 миллиона долларов, чтобы заплатить за паушальный полис страхования жизни.Предположим, что пособие по смерти по этому полису составляет 2500 миллионов долларов в династиевом фонде.Принцип работы этого траста заключается в том, что когда бабушка умирает, траст получает не облагаемую налогом компенсацию дохода от страховой компании, а затем начинает выплачивать проценты, полученные от денег, детям бабушки в качестве дохода детей бабушки.И основная сумма в 2500 миллионов долларов в конечном итоге будет передана внукам после того, как второе поколение умрет.Страхование жизниЗдесь становится инструментом максимального кредитного плеча.Когда бабушка умирает, никто не должен платить налог на дарение, налог на наследство и налог на наследство между поколениями.В конце концов, у внуков появился траст на 2500 миллионов долларов, и он продолжал работать.Даже с учетом инфляции богатство семьи вряд ли обесценится в течение трех поколений.
Инвестиции в пенсионное планирование со страхованием жизни
Более типичным примером того, как я использую свою политику, является использованиеполис страхования жизниТак какпенсионное планированиекейс.По сути, я использую свой полис как ежемесячный источник дохода с налоговыми льготами.Этот страховой счет помог мне отсрочить уплату налогов в предыдущие годы, когда мой доход был выше, а налоги были выше, а теперь, когда я вышел на пенсию, когда мой доход был ниже, а моя налоговая ставка была ниже, он усреднил доход и соответствующие налоги. каждый год.
Используйте пожизненный полис денежной ценности какДополнительный пенсионный доходЕсть и другие способы планирования.Следует подчеркнуть, что это в первую очередь «страховой» продукт, предоставляющий средства компенсации на случай смерти.Налоговый кодекс СШАРаздел 7702.Страховые компании должны полностью учитывать достаточные факторы риска, чтобы такие продукты могли соответствовать налоговому законодательству и рассматриваться IRS как страхование жизни.Таким образом, пособие в случае смерти вступает в силу сразу после вступления в силу политики.
То есть со страхованием жизнипланирование пенсионного доходастратегия,Преобразуйте как можно большую часть вашей премии в денежную стоимость и выделите наименьшую сумму на пособие в случае смерти. Обычно это включаетДва вида пособий в случае смертиИДва расширенных теста политики – С этой частью лучше всего справится профессиональный страховой агент или страховая компания.
Идея этой стратегии заключается в том, что, пока мы все еще работаем и зарабатываем деньги, мы постоянно кладем деньги на счет полиса, чтобы получить денежную стоимость отложенных налоговых платежей.Когда мы вступаем в пенсионный возраст, страховые счета становятся источником дохода.В это время функция полиса изменилась: от накопления денежной стоимости и защиты от несчастных случаев в течение рабочего года до изъятия денежной стоимости и функции пенсионного дохода во время выхода на пенсию.
Как это работает (на примере универсального страхования жизни)
Во-первых, когда мы выходим на пенсию, мы перестаем платить страховые взносы; во-вторых, мы решаем, сколько денег мы каждый год будем получать по полису в качестве дохода.
Общая сумма премий, депонированных на счете полиса жизни, является нашей основной суммой.Налоговое преимущество счета полиса страхования жизни заключается в том, что он «первым пришел, первым ушел» (FIFO), поэтому самые ранние деньги, снятые со счета полиса, которые являются основной частью, будут считаться возмещением премии.Когда принципал исчерпан, мы используем "Заимствовать”заняв деньги у полиса.
Другими словами, сумма займа — это сумма дохода, которая нам нужна, плюс проценты по кредиту.Поскольку этот доход представляет собой кредит, он не применяется в налоговых ситуациях.При использовании страхового полиса в качестве стратегии получения пенсионного дохода вы должны быть осторожны, чтобы не снять слишком много наличных средств со своего полиса, чтобы не истечь срок действия полиса.Если денежная стоимость счета полиса исчерпана, он будет облагаться налогом.
Это может показаться проблемой.Но страховщики жизни сделали этот процесс очень простым.Передовые страховые компании автоматизируют весь процесс с ежемесячными проверками, чтобы страховая компания знала, когда следует переключиться со снятия основной суммы на снятие кредита.Когда стоимость учетной записи полиса исчерпана, под защитой всадника полис становится нерушимым контрактом.Для нас мы получаем необлагаемые налогом пенсии, которые устанавливаются ежемесячно или ежегодно.Концептуально рабочий процесс очень похож на счет Roth IRA — мы вносим деньги после уплаты налогов и снимаем их без уплаты налогов.
Финансовая индустрия действительно обсуждала плюсы и минусы страхования жизни как «инвестиции».Вина обычно сосредоточена на непомерных сборах, плохом управлении обслуживанием политики и нереалистичных предложениях политики.Но о возможных налоговых льготах страхования жизни как «инвестиции» речи не идет.Проще говоря, страхование жизни создает денежную стоимость с отсрочкой налогообложения и может быть снято без уплаты налогов.
Возвращаясь к первому абзацу в начале статьи, мой следователь задал мне вопрос.Да.При правильном применении и правильных условиях страхование жизни можно считать инвестицией.
附录
1. «Является ли страхование жизни инвестицией?», Forbes, 07, https://bit.ly/09GeubzE.
