Dicatat oleh Steve Parrish, seorang veteran perancangan persaraan selama 40 tahun, berkhidmat sebagai pengarah bersama Pusat Pendapatan Persaraan di American Academy of Financial Services.Enggan bersara pada umur 64 tahun dengan pensijilan RICP®️ di kawasan Profesional Pensijilan Pendapatan Persaraan.Dalam ruangan terbaru Majalah Forbes, beliau berkongsi pandangannya tentang insurans hayat yang cukup untuk dianggap sebagai "pelaburan".Berikut ialah teks penuh kompilasi itu:
Pada mesyuarat penasihat perancangan kewangan, saya sering ditanya, "Adakah insurans hayat satu pelaburan? Apa yang anda fikirkan sebenarnya?"
Penyiasat saya terkejut dengan jawapan saya - "Saya boleh memberitahu anda,Insurans hayatIa adalah pelaburan bagi saya yang memberi manfaat kepada saya mulai sekarang. "
Saya menjelaskan kepadanya bahawa, lebih 20 tahun yang lalu, saya mulaPolisi Seumur Hidup Menyertai SimpananPolisi jenis ini kemudiannya dirujuk sebagai yuran rendah dan memberi tumpuan kepada pengumpulan dan pertumbuhan nilai tunai.Setiap Mac, selepas saya menerima bonus tahunan saya daripada kerja, saya menulis cek dengan sabitan kepada syarikat insurans.Tiada apa-apa yang berubah dalam polisi saya sepanjang 20 tahun yang lalu, satu-satunya perkara yang berubah ialah akaun nilai tunai terus berkembang dengan cara yang berfaedah cukai.
Hampir tahun lepas, keluarga saya mula berubah dan saya beralih daripada bekerja dalam industri kepada bekerja dalam akademik.Dalam erti kata lain, saya tidak memerlukan perlindungan manfaat kematian, dan kadar cukai saya lebih rendah.Jadi saya membuat pertukaran bebas cukai untuk menukar polisi saya kepada anuiti pembayaran segera.Kini, saya dan isteri menerima pendapatan tetap bulanan sehingga kami berdua meninggal dunia.Cukai ke atas nilai tunai terkumpul sepanjang 20 tahun yang lalu, diratakan mengikut jangka hayat kami.Perlu dinyatakan bahawa saya mungkin telah meninggal dunia sebelum bersara, dan isteri saya akan menerima manfaat kematian tanpa cukai.Jika saya tidak meninggal dunia, IRR selepas cukai saya pada premium saya adalah sekitar 6%.
'Melabur' dalam perancangan harta dengan insurans hayat
Mula-mula mengisytiharkan,Kebanyakan polisi insurans hayat digunakan untuk tujuan pengurusan risiko.Pampasan adalah lindung nilai terhadap kejadian yang tidak dijangka.Wang itu bertujuan untuk membayar hutang, memberi sumber pendapatan kepada janda, atau sebaliknya.Walaupun dalam kes saya, saya mempunyai polisi insurans hayat lain yang membayar faedah kematian.
Tetapi disebabkan faedah cukai, insurans hayat juga boleh digunakan sebagai pelaburan.Bukan itu sahaja, selain khairat kematian, ada juga nilai tunai.Fikirkanlah, untuk keluarga kaya, manfaat kematian polisi insurans boleh menjimatkan berjuta-juta cukai.Keluarga yang kaya sering menggunakan amanah dinasti untuk mewariskan kekayaan kepada generasi seterusnya.Dalam kes ini, isi rumah menjadi pelabur.Untuk generasi keluarga ini, terdapat tiga cukai persekutuan yang terlibat dalam pemindahan kekayaan pada 3%: cukai hadiah, cukai harta pusaka dan cukai harta pusaka antara generasi.Masalahnya ialah,Apakah jenis pelaburan yang boleh memaksimumkan penggunaan pengecualian penjanaan langkau $1140 juta?
Penyelesaian biasa adalah menggunakanInsurans hayatuntuk menyelesaikan cukai warisan antara generasi.Kelebihan insurans hayat ialah ia membayar pada titik kematian dan bebas cukai.Kami mengambil contoh yang melampau untuk menunjukkan leverage modal ini.Seorang nenek kaya menggunakan kredit cukai warisannya yang melangkau generasi $1140 juta untuk membayar polisi insurans hayat sekaligus.Katakan faedah kematian untuk polisi ini ialah $2500 juta dalam amanah dinasti.Prinsip reka bentuk amanah ini ialah apabila nenek meninggal dunia, amanah menerima pampasan tanpa cukai pendapatan daripada syarikat insurans, dan kemudian mula membayar faedah yang dijana ke atas wang tersebut kepada anak nenek sebagai pendapatan anak nenek.Dan pokok $2500 juta akhirnya akan diberikan kepada cucu selepas generasi kedua meninggal dunia.Insurans hayatDi sini menjadi alat leverage maksimum.Apabila nenek meninggal dunia, tiada siapa yang perlu membayar cukai hadiah, cukai harta pusaka dan cukai harta pusaka antara generasi.Akhirnya, cucu-cucu mempunyai amanah $2500 juta dan ia terus berfungsi.Walaupun mengambil kira inflasi, kekayaan keluarga tidak akan menyusut nilai sepanjang tiga generasi.
Melabur dalam perancangan persaraan dengan insurans hayat
Contoh yang lebih tipikal tentang cara saya menggunakan dasar saya sendiri ialah menggunakanpolisi insurans hayatSebagaiperancangan persaraankes.Pada asasnya, saya menggunakan polisi saya sebagai sumber pendapatan bulanan yang berfaedah cukai.Akaun polisi ini membantu saya menangguhkan pembayaran cukai pada tahun-tahun sebelumnya apabila pendapatan saya lebih tinggi dan cukai lebih tinggi, dan kini pada hari persaraan saya apabila pendapatan saya lebih rendah dan kadar cukai saya lebih rendah, ia mempurata pendapatan dan cukai yang sepadan. Diperuntukkan kepada setiap tahun.
Gunakan polisi hayat nilai tunai sebagaiPendapatan persaraan tambahanTerdapat cara lain untuk merancang.Perlu ditekankan bahawa ini adalah pertama sekali produk "insurans" yang menyediakan cara pampasan untuk kematian.Kod Hasil Dalam Negeri Amerika SyarikatSeksyen 7702Syarikat insurans dikehendaki mempertimbangkan sepenuhnya faktor risiko yang mencukupi supaya produk tersebut boleh mematuhi undang-undang cukai dan dianggap sebagai insurans hayat oleh IRS.Oleh itu, manfaat kematian berkuat kuasa serta-merta apabila polisi berkuat kuasa.
Iaitu, dengan insurans hayatperancangan pendapatan persaraanstrategi ialah,Tukar sebanyak mungkin premium anda kepada nilai tunai dan peruntukkan jumlah terkecil untuk manfaat kematian. Ini biasanya melibatkanDua Jenis Manfaat Kematian和Dua ujian dasar lanjutan – Bahagian ini paling baik dikendalikan oleh ejen insurans profesional atau syarikat insurans.
Idea strategi ini ialah semasa kami masih bekerja dan memperoleh wang, kami terus memasukkan wang ke dalam akaun polisi untuk mendapatkan nilai tunai untuk menangguhkan pembayaran cukai.Apabila kita memasuki usia persaraan, akaun polisi menjadi sumber pendapatan.Fungsi polisi telah berubah pada masa ini, daripada pengumpulan nilai tunai dan perlindungan kemalangan semasa tahun bekerja, kepada pengeluaran nilai tunai dan fungsi pendapatan persaraan semasa persaraan.
Cara ia berfungsi (menggunakan insurans hayat sejagat sebagai contoh)
Pertama, apabila kita bersara, kita berhenti membayar premium; kedua, kita memutuskan berapa banyak wang yang kita keluarkan daripada polisi setiap tahun sebagai pendapatan.
Jumlah premium yang didepositkan dalam akaun polisi hayat adalah prinsipal kami.Kelebihan cukai bagi akaun polisi hayat ialah "masuk dahulu, keluar dahulu (FIFO)", jadi wang terawal yang dikeluarkan daripada akaun polisi, yang merupakan bahagian prinsipal, akan dianggap sebagai bayaran balik premium.Apabila pengetua habis, kami menggunakan "Pinjam” dengan meminjam wang daripada polisi.
Dalam erti kata lain, jumlah yang dipinjam adalah jumlah pendapatan yang kita perlukan, ditambah faedah ke atas pinjaman.Memandangkan pendapatan ini adalah pinjaman, ia tidak terpakai dalam situasi cukai.Apabila menggunakan polisi insurans sebagai strategi pendapatan persaraan, anda perlu berhati-hati untuk tidak mengeluarkan terlalu banyak nilai tunai daripada akaun polisi anda, supaya polisi itu luput.Jika nilai tunai akaun polisi habis, ia akan dikenakan cukai.
Ini mungkin terdengar seperti menyusahkan.Tetapi penanggung insurans hayat telah menjadikan prosesnya sangat mudah.Syarikat insurans peneraju teknologi akan mengautomasikan keseluruhan proses, dengan pemeriksaan bulanan, jadi syarikat insurans tahu bila untuk beralih daripada pengeluaran pokok kepada pengeluaran pinjaman.Apabila nilai akaun polisi habis, di bawah perlindungan penunggang, polisi menjadi kontrak yang tidak boleh dihancurkan.Bagi kami, kami mendapat pencen tanpa cukai yang ditetapkan secara bulanan atau tahunan.Dari segi konsep, aliran kerja adalah seperti akaun Roth IRA - kami mendepositkan wang selepas cukai dan mengeluarkannya tanpa cukai.
Industri kewangan sememangnya telah membahaskan kebaikan dan keburukan insurans hayat sebagai "pelaburan".Kesalahan biasanya tertumpu pada yuran yang terlalu tinggi, pengurusan penyelenggaraan dasar yang lemah, dan cadangan dasar yang tidak realistik.Tetapi tidak ada persoalan tentang kemungkinan manfaat cukai insurans hayat sebagai "pelaburan".Ringkasnya, insurans hayat membina nilai tunai dengan cara tertunda cukai dan boleh dikeluarkan tanpa cukai.
Berbalik kepada perenggan pertama pada permulaan artikel, penyiasat saya bertanyakan soalan kepada saya.ya.Apabila digunakan dengan betul di bawah keadaan yang betul, insurans hayat boleh dianggap sebagai pelaburan.
lampiran
1. “Adakah Insurans Hayat Suatu Pelaburan?”, Forbes, 07/09/2019, https://bit.ly/2GeubzE
