Publicado por Steve Parrish (Steve Parrish), tiene 40 años de experiencia laboral en el campo de la planificación de la jubilación, como codirector del Centro de Ingresos para la Jubilación del Instituto Americano de Servicios Financieros.A los 64 años obtuvo la certificación RICP®️ en el campo profesional de la certificación de ingresos por jubilación y se negó a jubilarse.En la última columna de la revista Forbes, compartió sus puntos de vista sobre el seguro de vida como una "inversión".El siguiente es el texto completo de la compilación:
En las reuniones de consultores de planificación financiera, a menudo me preguntan: "¿El seguro de vida es una inversión? ¿Qué piensas realmente?"
Mi investigador se sorprendió con mi respuesta: "Puedo decirle,Seguro de vidaEs una inversión para mí y me ha beneficiado a partir de ahora. "
Le expliqué que hace más de 20 años comencé a escribirPóliza de seguro de vida entera tipo dividendo de ahorroAhorre dinero aquí, este tipo de póliza de seguro estaba involucrado como un bajo costo en ese momento, enfocándose en la acumulación y crecimiento del valor en efectivo.Cada marzo, después de recibir mi bonificación anual del trabajo, escribiré un cheque a la compañía de seguros lleno de convicciones.En los últimos 20 años, mi póliza de seguro no ha sufrido ningún cambio. El único cambio es que la cuenta de valor en efectivo está creciendo continuamente en forma de incentivos fiscales.
Casi el año pasado, mi familia comenzó a cambiar y también pasé de trabajar en la industria a trabajar en el mundo académico.En otras palabras, ya no necesito la protección de compensación por muerte y mi tasa impositiva también es más baja.Así que hice una conversión libre de impuestos, convirtiendo mi póliza de seguro en una anualidad para pago inmediato.Ahora, mi esposa y yo recibimos una cantidad fija de ingresos todos los meses, y no se detendrá hasta que ambos fallezcamos.Los impuestos sobre el valor del efectivo acumulado en los últimos 20 años se calculan en proporción a nuestra esperanza de vida.Vale la pena mencionar que es posible que haya fallecido antes de jubilarme, y mi esposa recibirá una compensación por fallecimiento libre de impuestos.Si no hubiera fallecido, la tasa interna de rendimiento de mi prima de seguro después de impuestos sería de aproximadamente el 6%.
"Inversión" en planificación patrimonial con seguro de vida
En primer lugar,El propósito de la mayoría de las pólizas de seguro de vida es lograr el propósito de la gestión de riesgos.La indemnización es una protección contra accidentes.El propósito de este dinero es pagar deudas, proporcionar una fuente de ingresos para la viuda o de otra manera.Incluso en mi caso, tengo otras pólizas de seguro de vida para pagar la indemnización por muerte.
Pero debido a los beneficios fiscales, el seguro de vida también se puede utilizar como inversión.Esto no es solo para decir que además de la indemnización por muerte, también hay un valor en efectivo.Piénselo, para una familia adinerada, un beneficio por muerte de una póliza de seguro puede ahorrar millones en impuestos.Las familias ricas a menudo utilizan los fideicomisos de la dinastía para transmitir la riqueza a la siguiente generación.En este caso, la familia se convierte en inversionista.Para varias generaciones de estas familias, se enfrentan a tres tipos de impuestos federales relacionados con la transferencia de patrimonio, con una tasa impositiva del 3%: impuesto sobre donaciones, impuesto sobre sucesiones e impuesto sobre sucesiones intergeneracionales.El problema es,¿Qué tipo de inversión puede maximizar el uso de la exención de herencia intergeneracional de $ 1140 millones?
Una solución común es usarSeguro de vidaResolver el impuesto de sucesiones intergeneracionales.El seguro de vida tiene la ventaja de que se pagará en el momento de la muerte y está libre de impuestos.Tomemos un ejemplo extremo para demostrar este apalancamiento financiero.Una abuela adinerada usó su exención de impuestos genéticos intergeneracionales de $ 1140 millones para pagar una póliza de seguro de vida única.Suponga que el beneficio por fallecimiento de esta póliza es de $ 2500 millones, que se deposita en un fideicomiso de dinastía.El principio de diseño de este fideicomiso es que cuando fallece la abuela, el fideicomiso recibe una compensación de la compañía de seguros que está exenta del impuesto sobre la renta, y luego comienza a pagar los intereses generados por el dinero a los hijos de la abuela como ingresos del los hijos de la abuela.El capital de $ 2500 millones eventualmente se entregará a los nietos después de que fallezca la segunda generación.Seguro de vidaAquí se ha convertido en una herramienta de máximo apalancamiento.Cuando la abuela falleció, nadie tuvo que pagar el impuesto a las donaciones, el impuesto a la herencia y el impuesto a la herencia intergeneracional.Al final, los nietos poseían un fideicomiso de $ 2500 millones y continuaron operando.Incluso si se considera la inflación, la riqueza de esta familia difícilmente se depreciará en el transcurso de tres generaciones.
"Inversión" en la planificación de la jubilación con seguro de vida
El caso de cómo utilizo mi propia póliza de seguro es más típico, usandoPóliza de seguro de vidaComoPlanificación de jubilaciónCaso.En esencia, utilizo mi póliza de seguro como fuente de ingresos mensuales con concesiones fiscales.En los primeros años cuando mis ingresos eran más altos y el impuesto a pagar era más alto, esta cuenta de póliza me ayudó a posponer el pago de impuestos. Ahora en mis días de jubilación cuando mis ingresos son más bajos y la tasa de impuestos es más baja, la renta y el impuesto correspondiente se promedian Asignar a cada año.
Utilice una póliza de seguro de vida con valor en efectivo comoIngresos de jubilación complementariosPlanificación, hay otras formas.Cabe destacar que se trata sobre todo de un producto de "seguro" que proporciona un medio de indemnización por muerte.Código de Rentas Internas de EE. UU.Sección 7702Se requiere que las compañías de seguros consideren en su totalidad factores de riesgo suficientes para que dichos productos puedan cumplir con los requisitos de la ley tributaria y sean tratados como seguros de vida por el IRS.Por lo tanto, al mismo tiempo que la póliza entre en vigencia, el beneficio por muerte entrará en vigencia de inmediato.
En otras palabras, con un seguro de vida.Planificación de ingresos para la jubilaciónLa estrategia esConvierta tanta prima como sea posible en valor en efectivo y asigne la menor cantidad al beneficio por muerte. Esto generalmente implicaDos tipos de indemnización por muerte和Dos pruebas avanzadas de póliza de seguro - Esta parte la manejan mejor los agentes de seguros profesionales o las compañías de seguros.
La idea de esta estrategia es que cuando todavía estemos trabajando para ganar dinero, continuaremos depositando dinero en la cuenta de la póliza para obtener el valor en efectivo del pago de impuestos diferidos.Cuando llegamos a la edad de jubilación, la cuenta de la póliza se convierte en una fuente de ingresos.La función de la póliza de seguro cambia en este momento, de la función de acumulación de valor en efectivo y protección accidental en el año laboral a la función de retiro de valor en efectivo e ingresos de jubilación al jubilarse.
Principio de funcionamiento (utilizando el seguro de vida universal como ejemplo)
Primero, cuando nos jubilamos, dejamos de pagar las primas; segundo, decidimos cuánto dinero tomamos de la póliza como ingreso cada año.
La cantidad total de primas acumuladas depositadas en la cuenta de la póliza de seguro de vida es nuestro capital.La ventaja fiscal de una cuenta de póliza de seguro de vida es "primero en entrar, primero en salir (FIFO)", por lo que el primer dinero retirado de la cuenta de la póliza es la parte principal y se considerará como un reembolso de la prima.Cuando el principal se agota, usamos "Pedir prestado"Por cierto, pedir prestado dinero de la póliza de seguro.
En otras palabras, la cantidad prestada es la cantidad de ingresos que necesitamos, más los intereses del préstamo.Dado que este ingreso es un préstamo, no se aplica a los impuestos.Al utilizar una póliza de seguro como estrategia para los ingresos de jubilación, debe tenerse en cuenta que no debe sacar demasiado valor en efectivo de la cuenta de su póliza de seguro para evitar el fracaso de la póliza.Si el valor en efectivo de la cuenta de la póliza se agota, se requiere el reembolso de impuestos.
Esto puede parecer engorroso.Pero las compañías de seguros de vida han simplificado este proceso.Una compañía de seguros tecnológicamente avanzada automatizará todo el proceso y realizará inspecciones mensuales La compañía de seguros sabe cuándo cambiar de un retiro de capital a un retiro de préstamo.Cuando el valor de la cuenta de la póliza está a punto de agotarse, bajo la protección de cláusulas adicionales, la póliza se convierte en un contrato que no caducará.Para nosotros, obtenemos una pensión libre de impuestos fija mensual o anual.Conceptualmente, este flujo de trabajo es muy similar a una cuenta Roth IRA: depositamos dinero después de impuestos y el retiro de dinero está libre de impuestos.
De hecho, la industria financiera ha estado discutiendo sobre las ventajas y desventajas del seguro de vida como una "inversión".Las acusaciones suelen centrarse en tarifas excesivamente altas, mantenimiento y gestión deficientes de las políticas y planes de políticas poco realistas.Sin embargo, no es necesario cuestionar las concesiones fiscales que pueden recibir los seguros de vida como "producto de inversión".En pocas palabras, el seguro de vida puede acumular valor en efectivo al retrasar el pago de impuestos y puede retirarlo de manera libre de impuestos.
Volviendo al primer párrafo al comienzo del artículo, mi investigador me hizo la pregunta.Sí lo es.Si se usa correctamente en las condiciones adecuadas, el seguro de vida puede considerarse una inversión.
apéndice
1. "¿Es el seguro de vida una inversión?", Forbes, 07/09/2019, https://bit.ly/2GeubzE
