13年来美国退休账户制度首次改革，具体内容是什么？对我们意味着什么？

（美国人寿保险指南网 讯）在2019年5月23日，众议院两党以417票：3票的结果，正式通过了“安全法案(Secure Act)”，该法案是自2006年以来，对美国人民的退休计划制度的首次重大改革。

这次改革的重点是鼓励美国人为退休进行储蓄，帮助建立健康和持久的财务状况。

按照立法的流程，法案将进入参议院进行投票，顺利通过后，将摆上川普总统的办公桌，等待签字生效。

退休法案改革的核心条款

• 废除了传统IRA账户的最大存款年龄限制，不再限制。现在的规定是存款年龄上限是70.5岁，70.5岁后只能取钱，不能存钱。
• 退休账户的强制取钱年龄提高到72岁。现有的规定是，IRA和401K账户，在70.5岁后每年必须强制按照RMD取钱，不取钱则有罚款。
• 允许长期雇佣的兼职员工参加401K退休计划。
• 允许在401K计划中提供更多的年金选择。
• 孩子出生或收养的一年内，父母可以从退休账户中提取5,000美元，免除任何罚金，用来支付相关费用。
• 父母可以从529教育储蓄计划里提取$10,000用来偿还学生贷款。
• 允许合格的退休账户向能提供终身收入的退休计划进行直接的 trustee-to-trustee转移，帮助降低成本和避免退出罚金。

该法案对我们意味这什么？

• 终身收入年金化：通过直接在一个401K账户里购买年金的方式，该法案让退休储蓄变成终身收入的这个过程变得更加容易。
• 定期信息披露：法案要求雇主披露401K账户的运行情况，雇员将更容易理解他们的401K余额将能支撑多少个月的退休收入。
• 如果该法案成为了法律，对于中小企业，创业者，自雇主来说，提供401K就更加便捷和便宜，并且享受税务减免。
• 对于继承IRA账户的人来说，不再能依靠这个账户提供终身的收入，以及依靠Stretch 的方式应对税务问题。相反，你必须在10年内取完所有钱并支付应付的税费。

美国人寿保险指南网非常支持“退休账户定期进行信息透露”这一点，因为在我们目前接触的一些拥有退休账户（如401K）的客户里，很多人并不清楚401K账户如何运行，也不清楚需要自己参与到金融市场和制度里进行管理。定期的信息透露，将有效提示参与者，了解美国社会制度和掌握一定理财技能的重要性和必要性。

附录我们提供了提案全文，供阅读下载。同时，如果您希望参与不同类型的退休计划，请联系预约美国人寿保险指南社区退休规划专员进行了解。

附录

01.The Secure Act, https://waysandmeans.house.gov/sites/democrats.waysandmeans.house.gov/files/documents/SECURE%20Act%20section%20by%20section.pdf