Posted by “大額保單”這個詞語，經常和“家族辦公室”，“全球高凈值人群”，“家族信託”等等詞語出現和聯繫在一起。“大額保單”到底是什麼？“大額保險保單”到底有什麼優勢？
美國人壽保險指南網©️的編輯邀請了友邦保險集團分區經理一夫，結合實際案例和在知乎上分享，對“大額保單”做了一個簡單易懂，較為直觀的分析。以下是經過編輯的具體分享內容：
大額保單是什麼？
“大額保單”的字面解釋是指繳納保費額度較高，超出件均保費一定金額的保單，投資性強於保障性，具備幫助保單持有人實現“稅務、債務、傳承”作用的保單。
insurGuru™️保險學院認為，“大額保單”是指，保額在$800萬美元以上的終身現金值型人壽保險保單。
直白一點的解釋是什麼呢？大額保單就是富豪階級，繳很多保費購買的，可以幫他們實現多種富人階級才會考慮的問題的，部分保單條款可以和保險公司私人訂製的，並且保費越多越任性的保險單。
購買大額保單，通常基於6個目的，或者說6大優勢：
1. 保險，真的是可以避稅的
首先中國大陸是高稅收地區，當下的個人所得稅，正在醞釀的遺產稅房產稅，以及已經在2020年財政部推出的面向中國居民的全球徵稅政策，都會嚴重侵蝕高凈值客戶資產。而海外國家和地區發達的大額人壽保單市場，就是為了解決該群體面臨的財富傳承和高額的遺產稅問題而存在的。這也是眾多高凈值客戶鍾愛大額保單的原因之一。
那海外大額保單在稅務上針對內地有什麼優勢？
如果你是普通老百姓，有醫保社保，低廉的物價，只要不背房貸，幸福指數還是可以的。但是富豪階級一步步打拚出自己的天下，最關心的是自己資產的安全性。 經商或者職場高層，可以遊刃有餘的處理各種人際、政商關係，但是心裡最明白內地政策和“相關部門”的厲害，只要在中國大陸，政策，頃刻間就可以讓你一無所有。
同樣，中國內地保險當下也是避稅的，但是只要政策要求收稅，所有在大陸的保險公司我相信無一例外都會跟着走，這就是大老闆們為什麼很少在內地買大額保單的原因，但是在法律健全的國家和地區，不會說變就變，資金自有安全，隱私性高，只要不國際通緝，你的資產永遠是你的資產。
2. 債務，並不是那麼簡單
很多保險銷售人員說：保險和債務沒有關係啊，避稅避債啊……這顯然只是大概看了下基本法律條款。的確，比如這個人公司運營不善破產了，一般內地公司都是有限責任公司，只要個人資產和公司資產劃分的清清爽爽，沒有任何問題，保險和債務確實是無關的。
但是實際執行的時候，家大業大的人誰能保證不會被別人找出簍子？？我親身經歷有案例內地某保險公司配合地方法院，清查資產並且處理相應保單的歷史，哪怕你是買在配偶或者孩子身上也沒用，只要資產在內地，總有辦法對付你，重要的事再說一遍，總有辦法對付你。
海外大額保單，最大的優勢是在執行上。
客戶在海外的資產（比如保單），某種層面上地方法院可以裁決，但是實際操作上根本無法觸碰，就比如拿着內地地方法院的裁決書來海外的保險公司，保險公司理都不理你。如果真的要執行裁決，相關地方法院得一步步申請到最高院，要求和海外地區的高等法院以及外事部門給予幫助以及協助執行，除非是真正犯了大事的人，否則根本不可能操作，要不然賈XX那麼高調的在美國做信託呢。
3. 做大個人資產，規劃財富傳承
之前為一位先生做的具體案例：這裡稱之為A先生，合伙人，手頭一筆閑錢大約300萬美金，一次性繳付購買了一份保額超過1000萬美金的大額財富傳承類保險。
那這份大額壽險保障A先生有生之年任何時間只要離世，保險公司就會賠償其家人超過1000萬美金的流動資金（賠償額度也會隨着時間增長而倍增），所以這份保單生效時A先生就已經用300萬美金博得了超過1000萬美金的財富傳承，並且很好的管理了遺產稅和債務的威脅。
4. 保單貸款，借雞生蛋
光這樣就夠了么？當然不夠，這類大額保單的另一個優勢就是保單貸款，銀行最願意借錢給富人，富人也最願意問銀行借錢。
A先生購買了這份保單以後，可以拿着這份保單去私人銀行進行保單抵押貸款，一般可以貸出總繳交保費的7成左右（案例中也就是210萬美金），貸款年利率1.5-3%（沒看錯），這筆錢的絕大部分，A先生本人可以拿走做別的投資，獲得二次收益。
但是如果A先生願意把這筆錢留在私人銀行讓銀行幫助打理，那私人銀行當然樂意，並且有很大機會願意再給出210萬美金的儲備金借貸額度給客戶投資，貸款利息也是1.5-3%（需要客戶資產狀況良好），然後A先生委託私人銀行投資，目前市面上私行投資收益做到8-10個點很穩定。算下利差，這貸出的420萬美金我們就會獲得年化5-6%的收益。
最後算算，用$300萬購買了一份超過$1000萬賠償額度的保單，同時空手套出了$420萬的投資資金，每年獲得5-6%的收益，換你喜不喜歡？
(本插圖僅供娛樂，不代表美國人壽保險指南©️觀點)
5. 保單融資，做大收益同時保證家人衣食無憂
講完保單貸款的玩法，講講對應的保單融資。
舉例B先生，45歲，地產行業，想利用手頭200萬美金購買一份大額儲蓄分紅性質保單，通過一定年份後逐年派息，保證自己一家子有生之年衣食無憂。
眾所周知，一般購買分紅性質的保險，收益比較穩定但是不會高（一般5%左右的收益率）因為保險公司需要做好風控，投資渠道會相對謹慎。但是就像上文說的，金融機構都是認客戶的，只要你有錢，我再借錢給你。
這裡B先生用自己的200萬美金本金，向私人銀行申請融資額度，資產良好的情況下，可以再問銀行借出300萬美金左右的本金，照例貸款年利率1.5-3%。然後用這一共500萬美金的資金直接購買一份儲蓄分紅保單，年收益按照5%計算。
我們看本金其實只有200萬，並且有5個點的收益，但是問銀行借來的300萬因為如今的低息環境，還會有大概每年2-3.5%個點的利差可以吃，划到本金200萬美金上，每年就能做到7%以上穩定的年化收益率，只要按期還息就可以，換了你，喜不喜歡呢？
6. 很多條款是可以私人訂製
這個真的是最bug的一條。
正常保單條款都是保險公司設定好的，客戶簽字就可以，但是大額保單客戶可以要求保險公司附加一些條款，把保單做成“信託”的模式。
就拿上面這個案例來說，當時接洽時B先生害怕自己孩子亂動這個保單，或者自己年老後失去對保單的控制力，要求添加契約，規定任何人不可以將這份保單一次性全部退保，並且只有從固定年份開始才可以按照預訂的比例每年派出現金給家人以保障生活，其實就是一個小信託了，最後在保險公司核保、法律、風控部門商議之後，同意了客戶的要求。
insurGuru™️保險學院註：對於大額和超大額保單，部分美國的人壽保險公司可以根據客戶的需求進行保單的私人訂製，為客戶獨立設計一個專屬的“人壽保險”產品，實現家族財富的傳承。
文章小結
在本文中分享的6大優勢，是當下購買大額保單客戶的的主要目的。從這些優勢中，我們也分享了一部分大額保單的操作舉例。
在現實中，“大額保單”遠遠不止文中所說的這些用途和優勢。對投保人來說，美國人壽保險指南網©️建議，首先要分析自身的實際需求，並在專業保險顧問的協作下，進行合理的選品和設計，找到最適合自己的配置方案，從而達到真正保障家族財富傳承和增值的目的。
