Posted by “大额保单”这个词语，经常和“家族办公室”，“全球高净值人群”，“家族信托”等等词语出现和联系在一起。“大额保单”到底是什么？“大额保险保单”到底有什么优势？
美国人寿保险指南网©️的编辑邀请了友邦保险集团分区经理一夫，结合实际案例和在知乎上分享，对“大额保单”做了一个简单易懂，较为直观的分析。以下是经过编辑的具体分享内容：
大额保单是什么？
“大额保单”的字面解释是指缴纳保费额度较高，超出件均保费一定金额的保单，投资性强于保障性，具备帮助保单持有人实现“税务、债务、传承”作用的保单。
insurGuru™️保险学院认为，“大额保单”是指，保额在$800万美元以上的终身现金值型人寿保险保单。
直白一点的解释是什么呢？大额保单就是富豪阶级，缴很多保费购买的，可以帮他们实现多种富人阶级才会考虑的问题的，部分保单条款可以和保险公司私人订制的，并且保费越多越任性的保险单。
购买大额保单，通常基于6个目的，或者说6大优势：
1. 保险，真的是可以避税的
首先中国大陆是高税收地区，当下的个人所得税，正在酝酿的遗产税房产税，以及已经在2020年财政部推出的面向中国居民的全球征税政策，都会严重侵蚀高净值客户资产。而海外国家和地区发达的大额人寿保单市场，就是为了解决该群体面临的财富传承和高额的遗产税问题而存在的。这也是众多高净值客户钟爱大额保单的原因之一。
那海外大额保单在税务上针对内地有什么优势？
如果你是普通老百姓，有医保社保，低廉的物价，只要不背房贷，幸福指数还是可以的。但是富豪阶级一步步打拼出自己的天下，最关心的是自己资产的安全性。 经商或者职场高层，可以游刃有余的处理各种人际、政商关系，但是心里最明白内地政策和“相关部门”的厉害，只要在中国大陆，政策，顷刻间就可以让你一无所有。
同样，中国内地保险当下也是避税的，但是只要政策要求收税，所有在大陆的保险公司我相信无一例外都会跟着走，这就是大老板们为什么很少在内地买大额保单的原因，但是在法律健全的国家和地区，不会说变就变，资金自有安全，隐私性高，只要不国际通缉，你的资产永远是你的资产。
2. 债务，并不是那么简单
很多保险销售人员说：保险和债务没有关系啊，避税避债啊……这显然只是大概看了下基本法律条款。的确，比如这个人公司运营不善破产了，一般内地公司都是有限责任公司，只要个人资产和公司资产划分的清清爽爽，没有任何问题，保险和债务确实是无关的。
但是实际执行的时候，家大业大的人谁能保证不会被别人找出篓子？？我亲身经历有案例内地某保险公司配合地方法院，清查资产并且处理相应保单的历史，哪怕你是买在配偶或者孩子身上也没用，只要资产在内地，总有办法对付你，重要的事再说一遍，总有办法对付你。
海外大额保单，最大的优势是在执行上。
客户在海外的资产（比如保单），某种层面上地方法院可以裁决，但是实际操作上根本无法触碰，就比如拿着内地地方法院的裁决书来海外的保险公司，保险公司理都不理你。如果真的要执行裁决，相关地方法院得一步步申请到最高院，要求和海外地区的高等法院以及外事部门给予帮助以及协助执行，除非是真正犯了大事的人，否则根本不可能操作，要不然贾XX那么高调的在美国做信托呢。
3. 做大个人资产，规划财富传承
之前为一位先生做的具体案例：这里称之为A先生，合伙人，手头一笔闲钱大约300万美金，一次性缴付购买了一份保额超过1000万美金的大额财富传承类保险。
那这份大额寿险保障A先生有生之年任何时间只要离世，保险公司就会赔偿其家人超过1000万美金的流动资金（赔偿额度也会随着时间增长而倍增），所以这份保单生效时A先生就已经用300万美金博得了超过1000万美金的财富传承，并且很好的管理了遗产税和债务的威胁。
4. 保单贷款，借鸡生蛋
光这样就够了么？当然不够，这类大额保单的另一个优势就是保单贷款，银行最愿意借钱给富人，富人也最愿意问银行借钱。
A先生购买了这份保单以后，可以拿着这份保单去私人银行进行保单抵押贷款，一般可以贷出总缴交保费的7成左右（案例中也就是210万美金），贷款年利率1.5-3%（没看错），这笔钱的绝大部分，A先生本人可以拿走做别的投资，获得二次收益。
但是如果A先生愿意把这笔钱留在私人银行让银行帮助打理，那私人银行当然乐意，并且有很大机会愿意再给出210万美金的储备金借贷额度给客户投资，贷款利息也是1.5-3%（需要客户资产状况良好），然后A先生委托私人银行投资，目前市面上私行投资收益做到8-10个点很稳定。算下利差，这贷出的420万美金我们就会获得年化5-6%的收益。
最后算算，用$300万购买了一份超过$1000万赔偿额度的保单，同时空手套出了$420万的投资资金，每年获得5-6%的收益，换你喜不喜欢？
(本插图仅供娱乐，不代表美国人寿保险指南©️观点)
5. 保单融资，做大收益同时保证家人衣食无忧
讲完保单贷款的玩法，讲讲对应的保单融资。
举例B先生，45岁，地产行业，想利用手头200万美金购买一份大额储蓄分红性质保单，通过一定年份后逐年派息，保证自己一家子有生之年衣食无忧。
众所周知，一般购买分红性质的保险，收益比较稳定但是不会高（一般5%左右的收益率）因为保险公司需要做好风控，投资渠道会相对谨慎。但是就像上文说的，金融机构都是认客户的，只要你有钱，我再借钱给你。
这里B先生用自己的200万美金本金，向私人银行申请融资额度，资产良好的情况下，可以再问银行借出300万美金左右的本金，照例贷款年利率1.5-3%。然后用这一共500万美金的资金直接购买一份储蓄分红保单，年收益按照5%计算。
我们看本金其实只有200万，并且有5个点的收益，但是问银行借来的300万因为如今的低息环境，还会有大概每年2-3.5%个点的利差可以吃，划到本金200万美金上，每年就能做到7%以上稳定的年化收益率，只要按期还息就可以，换了你，喜不喜欢呢？
6. 很多条款是可以私人订制
这个真的是最bug的一条。
正常保单条款都是保险公司设定好的，客户签字就可以，但是大额保单客户可以要求保险公司附加一些条款，把保单做成“信托”的模式。
就拿上面这个案例来说，当时接洽时B先生害怕自己孩子乱动这个保单，或者自己年老后失去对保单的控制力，要求添加契约，规定任何人不可以将这份保单一次性全部退保，并且只有从固定年份开始才可以按照预订的比例每年派出现金给家人以保障生活，其实就是一个小信托了，最后在保险公司核保、法律、风控部门商议之后，同意了客户的要求。
insurGuru™️保险学院注：对于大额和超大额保单，部分美国的人寿保险公司可以根据客户的需求进行保单的私人订制，为客户独立设计一个专属的“人寿保险”产品，实现家族财富的传承。
文章小结
在本文中分享的6大优势，是当下购买大额保单客户的的主要目的。从这些优势中，我们也分享了一部分大额保单的操作举例。
在现实中，“大额保单”远远不止文中所说的这些用途和优势。对投保人来说，美国人寿保险指南网©️建议，首先要分析自身的实际需求，并在专业保险顾问的协作下，进行合理的选品和设计，找到最适合自己的配置方案，从而达到真正保障家族财富传承和增值的目的。
