Posted by 许多人对人寿保险充满好奇和疑问。也没有一个万能的答案可以告诉我们，到底需要买多少人寿保险，但通过本文，来理解购买保险的原因，也许可以帮助我们做出决策。
保险的类型
总体来说，人寿保险分为两种类型：定期寿险和永久寿险。（也有一些保险产品将其他类型的保险，如长期护理保险，与人寿保险结合在一起；但在本文中，我们只讨论纯粹的人寿保险。）
定期寿险是在固定的期限内为你提供保障，有时甚至只保一年。这类保险的保费，即保险成本，通常每年增加，因为你每年都在变老，在数学统计上，也更有可能在保险期内去世。也有一些产品允许你锁定数年的保费，这种保费在初期几年比一年期的定期保单要高，但在指定年限内，保费不会增加，典型的代表产品就是10年，15年，30年定期寿险。保费在这些年里是不会增加的。
如果被保险人超过了定期期限，保单要么失效，要么保费大幅增加。另外一个特点是，有些定期寿险，可以升级转换为永久寿险。
永久寿险与定期寿险不同，它在被保险人的一生中始终有效。永久寿险包含定期部分和储蓄或投资部分。永久寿险的保费高于定期寿险，但储蓄部分可以获得回报，这可能增加保单的“现金价值”。对于某些保单，这些回报可以用于支付保险成本，从而减少甚至免除未来的保费。
购买人寿保险的主要原因
收入替代
人寿保险的一个主要目的是，当你不再获得收入，或无法照顾家庭日常事务时，人寿保险保单可以确保你的家人（通常是配偶和孩子）的金钱需求得到满足。
无论是哪种情况，家里都需要新的收入来源，而需要的人寿保险金额，取决于替代你角色所需的资金。这时候需要想一想，你的家人是否能够通过利息收入来替代你的工资？他们是否需要足够的钱来雇佣保姆、司机和其他人来替代你的角色？
对于收入替代，尤其是如果你担心早逝，带有固定保费的定期保单是一个不错的选择。你是否还担心一些特别的开支？比如为孩子支付大学学费？偿还房贷？确保配偶有一定的年收入？通过假设回报率的计算，我们就可以得出一个实现目标的数字，作为人寿保险的保额。
提供流动性和替代遗产税
人寿保险还可以帮助支付遗产税，或为有非流动性但应税遗产的家庭提供流动性。非流动性遗产是指无法迅速出售并以合理价格变现的资产。（请记住，如果你住在一个有独立遗产税的州，即使你低于联邦门槛，你可能仍然有应税遗产。）在这种情况下，保险不会减少可能欠的税款，但可以提供现金来立即支付税款。为了避免利息和罚款，这笔税款必须在死亡后的九个月内支付。
还有很多其他购买人寿保险的理由（例如，资助合伙人买卖协议，为关键员工投保，资助死亡后的持续财务义务等），但这些超出了本文的范围。
能否通过遗嘱更改人寿保险的受益人？
不能。人寿保险的受益人指定了谁将收到保险赔偿金。你不能通过在遗嘱或信托中指定不同的人来更改人寿保险受益人。相反，你必须使用保险公司或经纪人提供的变更表格来更改受益人。这在发生人生变故时尤其重要，比如受益人去世或与受益人离婚。
谁应该拥有人寿保险保单？
保险赔偿金不作为收入征税。然而，如果你拥有一份人寿保单，你的遗产可能需要为赔偿金支付遗产税。即使你将赔偿金留给配偶（这种情况下不会有遗产税，因为你的遗产有资格享受婚姻扣除），如果你的配偶在去世时有应税遗产，超出免税额（联邦或州）的部分将被征收遗产税。
创建不可撤销的人寿保险信托（ILIT），让其拥有保单并被指定为受益人，可以显著增加在你去世时所有保险赔偿金都能为你的家庭所用，并且这些赔偿金不会被征收遗产税。如果ILIT是保单的初始持有人，赔偿金在你和你配偶去世时都应排除在遗产税之外。如果你将现有保单转移给ILIT，你必须在转移后三年内还健在，保单赔偿金才会被排除在你的应税遗产之外。
重要的是要记住，如果ILIT持有您的人寿保险保单，你的配偶和子女可以，也常常应该是ILIT的受益人，这样他们就可以获得保险赔偿金的使用权。
人寿保险是财务规划中不可或缺的一部分，通过理解其类型和功能，你可以更好地为自己和家人的未来做出明智的决策。如果你有任何关于人寿保险的问题，欢迎随时咨询专业人寿保险顾问。（全文完）
*. “Understanding Life Insurance”, J.P.Morgan Wealth Management, https://www.jpmorgan.com/insights/wealth-planning/wealth-planning/understanding-life-insurance
