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何年も前に生命保険や年金契約を申請しましたが、現在の保険の種類や商品に比べて、比較的古く、保護機能が十分に包括的でなく、金銭的価値の成長戦略が小さすぎると感じています。 。この場合、製品の変換または下取りアップグレードを検討できますか？これを行う場合、どうすれば税金を回避できますか？考えられるリスクは何ですか？アメリカの生命保険ガイドネットinsurGuru©️ナレッジアカデミー、アメリカの生命保険コラムニストを招待 ヘザー・シオン、この問題を詳細に説明します。
1035変換とは何ですか？
によると、アメリカの生命保険2017年の米国生命保険会社評議会の最新データによると、アメリカ人が所有する個人生命保険の額面総額は12兆ドルです。
さまざまな理由により、これらの保険契約者または契約者は、現在保有している生命保険契約または年金契約が実際のニーズを実現するという目標を達成していないことに気付く場合があります。たとえば、新しい生活状況が発生したが、既存の契約保証がカバーされていない、または新製品が消費者のニーズを満たすより良いサービスを提供しているように見える。したがって、保険契約者は、税金の問題を回避しながら、既存の商品を他の商品に変換したいと思うかもしれません。
このとき、IRS税法第1035条が大きな役割を果たしました。1035交換換算条項は、消費者に、生命保険契約または年金契約を現金価値で交換（ロールオーバー）するための非課税の合法的な方法を提供します。商品が転換された場合、保険証券または年金は販売されたとはみなされません。
1035変換操作は、「」と呼ばれることもあります。ポリシーの応急処置（ポリシーレスキュー）」。
重要なのは、それが同名の契約者と類似の契約製品の変換1035変換句を使用できる場合。
次の3種類の保険契約または契約変換方法は、IRSによって認識されている非課税の操作です。
- 古い生命保険契約は1035年までに変換され、新しい生命保険契約に置き換えられます。
- 古い年金契約は1035年までに変換され、新しい年金契約に置き換えられます。
- 古い生命保険契約は1035年までに変換され、新しい年金契約に置き換えられます。
消費者は、1035年まで年金契約を変換して、新しい生命保険契約に置き換えることはできません。
古いポリシーまたは契約での取引
1035変換の特定の操作は、「下取り」のようなものです。特定の条件下では、1035変換操作により、ポリシーまたは契約の所有者は、古いポリシーまたは契約を柔軟に「下取り」して、更新されたポリシーまたは契約に更新できます。新しい保険契約と契約は、同じ保険料であるがより多くの保護を持っているかもしれません;あるいはより高い保証された金額またはより良い利益を持っているかもしれません。
1035の変換には、一連の税法と業界プロセスが含まれます。金融コンサルタントまたは保険ブローカーは、新しい生命保険契約または年金契約が古い契約よりも優れていることを証明する声明を保険会社に提供する必要がある場合があります（消費者を保護するために、年金契約にはより厳しい規制があります）。これは承認後にのみ実装できます。異なる保険会社間のロールオーバー。
1035変換の一般的なシナリオ
アメリカの生命保険業界保険商品また、アップグレードも進んでおり、消費者のニーズはますます多様化しています。
生命保険契約や年金契約の転換や更新を求める消費者の要望が高まっています。この場合、IRSは1035Exchange変換条項の誕生を促進しました。
次の1035つの状況は、消費者がXNUMX変換を実行するための主なシナリオです。
- 介護保護が必要です。2018年によると、米国介護保険協会（米国介護保険協会）は、被保険者が高齢であるか病気にかかっている場合、介護が必要であるが、彼が保持している保険契約または契約を導入しましたこれは古い製品であり、同様の保護を提供していません。1035変換は、生命保険契約、現金価値がIRSによって設定された上限を超えるMEC契約契約、または年金契約に使用できるため、これらのタイプの製品を長期介護保護契約に変換できます。これは、古い生命保険契約が長期介護の保護を提供できることを意味します。
- 同じ契約で、より良い新製品が登場します。顧客のニーズをよりよく満たすことができる保険契約または契約商品が市場に登場した場合、保険契約者は、自身の健康、保険契約およびその他の要因に基づいて、1035変換条項によって保持されている古い商品を検討することを選択できます。より多くの保護を得るために、契約製品。
1035変換のデメリット
降伏料金、降伏料金消費者が注意を払うべきリスクです。
2018年のSECによると、保険契約または契約が解約請求期間（解約請求期間）にある場合、1035変換が実行されると、古い保険会社との合意に従って、次のことを要求される場合があります。保険を解約する費用を支払います。新しいポリシーまたは契約では、新しい解約手数料スケジュールもあります。新しいポリシーまたは契約の解約手数料サイクルは、古いポリシーまたは契約の残りの解約ペナルティ期間よりも長くなる場合があります。
列の概要
顧客との実際のコミュニケーションの過程で、長所と短所を比較した後でも、保険契約者は選択の難しさに直面します。被保険者の年齢が上がるため、新しい保険の費用は以前より高くなる可能性がありますが、被保険者は時間の費用を重要な要素として考慮することを忘れがちです。消費者が1035変換のコストを受け入れることができ、新しい契約が新しい返品戦略と保証を提供し、消費者に必要な機能と税制上の優遇措置を提供する場合、1035変換を実行することは合理的です。各州にも関連するガイドラインがあることを強調する必要があります。高齢者への1035変換を推奨することはお勧めしません。1035変換を実行する前に、必ず専門の関係者に相談して助けを求めてください。
（アメリカの生命保険ガイド insurGuru©️ナレッジコラム©️ヘザー・シオン 許可された使用）
