IUL指数型万能险的5大财富传承优势，守护家庭资产免受亏损

IUL 指數型萬能壽險（Indexed Universal Life Insurance, IUL）結合壽險保障與投資增值功能，是一種有效的財富傳承工具。以下是它的五大核心優勢：

免稅身故給付：受益人可免所得稅領取理賠金，避免遺產稅負擔。
市場增長與損失保護：參與市場增值（如標普500指數），享受 8%-12% 年化收益上限，同時提供 0% 下限保護，確保本金不受市場波動影響。
彈性保費繳納：可根據財務狀況調整保費，甚至暫停繳費。
現金價值靈活運用：透過保單貸款或部分提領，靈活使用累積的現金價值，並享有稅務優惠。
直接資產轉移：身故理賠金快速直接支付給受益人，免除遺囑認證，並具隱私性。

這些功能讓 IUL 成為家庭資產保護與財富傳承的理想選擇，特別適合希望在增值中保本的家庭財務規劃。

National Life国家人寿IUL指数型万能寿险该如何选择（上）

1. 免稅身故給付

IUL 保單的身故給付是一個實用的財富傳承工具，能讓資產有效地傳承下去。根據相關規定，受益人收到的身故理賠金完全免繳所得稅，這使得 IUL 成為許多人財富傳承規劃中的重要選擇。

這筆身故給付可以用來支付喪葬費用、清償未結債務、支持子女教育，甚至是日常生活開銷。為了進一步確保這項免稅優勢，以下幾個策略可以考慮：

策略建議

所有權規劃：如果保單的所有權由被保險人持有，身故給付可能會被計入遺產，增加稅務負擔。
信託轉移：將保單所有權轉移至不可撤銷人壽保險信託（ILIT），可有效降低遺產稅的影響。
三年觀察期：需要注意的是，若在轉移後的三年內被保險人身故，理賠金仍可能計入原所有人的遺產。

與其他傳承工具的比較

傳承工具	稅務處理	行政程序
IUL 身故給付	免所得稅	無需經過遺產認證
一般遺囑	需繳納遺產稅	須經過遺產認證
信託	視信託類型而定	需支付法律及管理費用

從上述比較可以看出，IUL 在遺產規劃中具備顯著的優勢。無論是稅務效率還是行政便利性，IUL 都是值得考慮的選項。建議與專業的稅務顧問或遺產規劃專家合作，根據您的財務狀況和需求量身定制合適的保單規劃方案。特別是當資產規模較大時，合理運用信託工具能有效減少整體稅務負擔。

2. 市場成長與虧損保護

IUL（指數型萬能壽險）除了提供免稅身故給付外，另一大特色是其現金價值的靈活調整，能有效應對市場波動。這種保單讓保戶在市場上漲時享受收益，而在市場下跌時則能保護本金。

指數連結與保護機制

IUL的現金價值是基於指數表現來計息，而非直接參與市場投資。瑞門德詹姆斯公司（Raymond James & Associates）的財務顧問Jordan Niefeld解釋說：

「現金價值並未實際投資於市場或指數，指數只是用來計算現金價值帳戶利息的一種衡量工具。」

IUL保單提供以下三層保障：

最低保證利率：通常為2%–3%
虧損下限保護：0%，確保本金不受市場下跌影響
收益上限封頂：一般為8%–12%

不同投資工具的風險與收益比較

投資工具	潛在收益	風險程度	本金保障
IUL保單	年報酬上限8-12%	低	有（0%下限）
直接股票投資	無上限	高	無
定期壽險	無投資收益	極低	不適用
變額壽險	無上限	較高	無

這樣的設計特別適合希望在享受市場增值的同時，又能保護本金的家庭。Niefeld補充：

「當指數呈現負報酬時，客戶不會承受負的計息率。也就是說，帳戶的現金價值不會減少。」

市場波動保護的實例

假設標普500指數某年下跌20%，由於IUL的0%下限保護，保單的現金價值完全不受影響。而如果市場上漲15%，保單則根據上限機制獲得12%的收益。這種設計非常適合需要穩健增值的家庭財富傳承規劃。

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3. 彈性保費繳納選項

IUL 保單的一個亮點是可以根據財務狀況調整保費，這對於收入波動較大或有特定財務規劃需求的家庭來說非常實用。

保費繳納的彈性機制

保戶可以在一定範圍內調整保費金額和繳納的時間安排。當家庭財務狀況改善時，可以增加保費投入；而在資金緊張時，則可以減少保費支出。如果現金價值充足，甚至可以暫停繳費，讓現金價值來支付保險成本和相關費用。

以下是保費調整時常見的情況及應對建議：

情況	可能影響	建議措施
降低保費	現金價值累積速度可能減慢	定期檢視帳戶餘額
暫停繳費	保險成本與費用將從現金價值中扣除	確保帳戶內現金價值充足
市場低迷期	可能需要額外資金維持保單效力	考慮適時增加保費投入

重要風險提醒

如果減少或跳過保費繳納，保險成本和相關費用將直接從現金價值中扣除，這可能會影響保單的持續效力。因此，建議定期監控現金價值餘額，特別是在市場表現較弱時提前準備額外資金，並儘量保持穩定的保費繳納計劃。

保單維護建議

為了確保保單的長期有效性，保戶應定期尋求專業理財顧問的建議，根據自身財務狀況調整保費策略。同時，應重點關注保單中的保證要素，而不是過於依賴非保證的預測數據。根據家庭保障需求、現金價值的增長情況以及整體財務狀況，適時調整保費支付，有助於在不同經濟環境下維持保單效力。

保費的靈活調整能幫助您更好地應對財務變化，並為長期財富保護奠定基礎。接下來，我們將探討如何利用現金價值來進行直接資產轉移的規劃。

4. 保單現金價值靈活運用

現金價值提取方式

IUL 提供兩種方式來提取現金價值：保單貸款和部分提領。這讓保戶在保留人壽保障的同時，能靈活使用累積的現金價值。

提取方式	稅務影響	對保單影響	注意事項
保單貸款	通常免稅	可能降低現金價值及身故保障	若未償還，保單效力可能受影響
部分提領	僅超過已繳保費部分需課稅	可能永久降低身故保險金	提取金額應保持在合理範圍內

稅務效益的運用

只要保單保持有效狀態，且未成為修正後終身契約（MEC），保單貸款通常享有免稅待遇。但需注意，若保單失效且貸款未償還，將面臨立即課稅的風險。

資金運用建議

為了確保保單的長期穩定性，以下幾點建議可以參考：

定期檢查現金價值：確保現金價值足以支付保險費及相關成本。
設定提取限額：避免過度提領導致現金價值減少過多。
貸款還款計劃：若選擇保單貸款，應制定明確的還款計劃，避免未償還貸款影響保單效力。

潛在風險需注意

無論是保單貸款還是部分提領，都可能減少保單的現金價值與身故保障。過度提取甚至可能導致保單失效，進而影響整體財務規劃。因此，建議在進行任何操作前，諮詢專業理財顧問，根據個人財務狀況進行規劃。

資金調度的靈活性

IUL 保單的另一大優勢在於其靈活性。保戶可以在任何年齡提取現金價值，且不會因提取而被罰款。這使 IUL 成為一個多功能的財務工具，無論是退休規劃、子女教育，還是應對緊急資金需求，都能派上用場。

通過合理運用現金價值，IUL 不僅提供生命保障，更能成為日常財務管理的重要助力，幫助保戶在保障自身的同時，讓資產運用更加高效。

5. 直接資產轉移

IUL 提供了一種高效且私密的方式來進行資產轉移，充分利用其現金價值的靈活性。當保單持有人身故時，保險金會直接支付給指定的受益人，無需經過繁瑣的遺囑認證程序，帶來以下幾項明顯的好處：

轉移特點	優勢	實際影響
快速給付	無需等待遺囑認證	受益人能快速取得資金
高度私密	避免公開記錄	保護家庭財務隱私
債權人保護	通常不受債權人追索	確保資產安全轉移
稅務優惠	死亡給付通常免稅	提高資產傳承價值

資產保護機制

這種直接轉移模式避免了遺囑認證的繁瑣流程，讓受益人可以迅速取得保險金，同時有效隔絕債權人追索。這不僅補充了 IUL 現金價值的靈活運用功能，也進一步強化了財富傳承的完整性。

規劃建議

為確保資產能順利轉移，以下幾點建議不可忽視：

定期檢視受益人設定：確保受益人資訊始終準確無誤，避免不必要的糾紛。
諮詢專業財務顧問：確認 IUL 是否符合您的財務目標及遺產規劃需求。
仔細審閱保單條款：特別關注保證要素，避免過度依賴非保證的預測數值。

IUL 的直接資產轉移功能為家人提供了一種快速、私密且安全的資產傳承方式，有助於打造更完善的遺產規劃方案。

結論

綜合以上分析，以下為指數型萬能壽險（IUL）的核心傳承優勢。根據統計，標普500在過去90年的平均回報率接近10%，而IUL則提供了參與市場上漲收益的機會，同時避開下跌風險。

核心優勢概覽

優勢	具體效益	實際應用
稅務規劃	提供免稅收益	減輕遺產稅負擔
市場參與機會	年化報酬上限8-12%	提供80-265%的市場參與率
費用靈活性	彈性繳納保費	可根據經濟狀況調整
現金價值保證	提供零下限保證	抵禦市場波動，保本增值
資產傳承效率	直接給付	快速完成財富傳承

這些特點使IUL在資產保護與財富傳承中占有不可忽視的地位。數據顯示，IUL能有效結合收益增長與風險控制，為財富管理提供清晰的方向。

專業建議

為了充分利用IUL的優勢，建議定期評估保單績效，並與具備特許壽險顧問（CLU）資格的專家合作，進一步優化財務規劃。

「IUL提供靈活的稅務選擇，讓你能提取現金而不觸發高稅率，非常適合希望最大化免稅收入的人。」- Harvest Financial Group

未來展望

在當前經濟環境下，IUL的靈活性和保障功能使其成為財富傳承的重要工具。相比分紅型終身壽險，IUL提供更高的增長潛力；而與變額萬能壽險相比，則具備更低的投資風險。透過審慎規劃與專業指導，IUL能成為穩健可靠的財富傳承選擇。