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Stratégie de mise à niveau de la police d'assurance-vie américaine: Qu'est-ce que la clause de conversion IRS 1035 Exchange?


J'ai demandé une police d'assurance-vie ou un contrat de rente il y a de nombreuses années. Par rapport aux types et produits d'assurance actuels, j'estime qu'il est relativement ancien ou que la fonction de protection n'est pas assez complète et que la stratégie de croissance de la valeur de rachat est trop petite Dans ce cas, pouvez-vous envisager une conversion de produit ou une mise à niveau par échange?Si vous faites cela, comment pouvez-vous éviter les impôts?Quels sont les risques possibles?Assurance vie américaineGuide net insurGuru © ️Académie de la connaissance, A invité le chroniqueur américain sur l'assurance-vie Heather Xiong, Pour expliquer ce problème en détail.

Qu'est-ce que la conversion 1035?

SelonAssurance vie américaineSelon les dernières données de l'American Council of Life Insurers en 2017, la valeur nominale totale de l'assurance-vie personnelle détenue par des Américains est de 12 billions de dollars.

Pour diverses raisons, ces assurés ou titulaires de contrat peuvent constater que la police d'assurance-vie ou le contrat de rente qu'ils détiennent actuellement ne répond pas à l'objectif de réalisation de leurs besoins réels.Par exemple, une nouvelle situation de vie se produit, mais les garanties contractuelles existantes ne sont pas couvertes ou un nouveau produit semble fournir de meilleurs services qui répondent aux besoins des consommateurs.Par conséquent, les assurés peuvent souhaiter convertir des produits existants en d'autres produits tout en évitant les problèmes fiscaux.

À cette époque, l'article 1035 de la loi fiscale de l'IRS jouait un rôle majeur.La clause de conversion 1035 Exchange offre aux consommateurs un moyen légal et non imposable d'échanger (roulement) des polices d'assurance-vie ou des contrats de rente avec une valeur de rachat.Lors de la conversion du produit, la police d'assurance ou la rente ne sera pas réputée vendue.

L'opération de conversion 1035 est parfois appelée "Politique de premiers secours(Politique de sauvetage) ".

Il est important de noter que seulement en ce qui concerneTitulaire du contrat du même nometConversion de produits contractuels similairesQuand la clause de conversion 1035 peut être utilisée.

Les trois types de polices d'assurance ou méthodes de conversion de contrats suivants sont des opérations non imposables reconnues par l'IRS:

  • L'ancienne police d'assurance-vie est convertie en 1035 et remplacée par une nouvelle police d'assurance-vie;
  • L'ancien contrat de rente est converti en 1035 et remplacé par un nouveau contrat de rente;
  • L'ancienne police d'assurance-vie est convertie en 1035 et remplacée par un nouveau contrat de rente;

Les consommateurs ne peuvent pas convertir un contrat de rente via 1035 et le remplacer par un nouveau contrat d'assurance-vie.

Échange d'anciens contrats ou polices

L'opération spécifique de conversion 1035 est comme un «échange».Sous certaines conditions, l'opération de conversion 1035 permet au titulaire de la police ou du contrat de «reprendre» de manière flexible une ancienne police ou un ancien contrat et de le mettre à jour en une police ou un contrat mis à jour.La nouvelle police d'assurance et le nouveau contrat peuvent avoir la même prime mais plus de protection, ou avoir une somme assurée plus élevée ou de meilleures prestations.

La conversion 1035 implique une série de réglementations fiscales et de processus industriels.Les consultants financiers ou les courtiers en assurance peuvent devoir fournir aux compagnies d'assurance une déclaration prouvant que la nouvelle police d'assurance-vie ou le nouveau contrat de rente est meilleur que l'ancien contrat (pour protéger les consommateurs, les contrats de rente ont une réglementation plus stricte), qui ne peut être mis en œuvre qu'après approbation Rollover entre différentes compagnies d'assurance.

Scénarios courants pour la conversion 1035

L'industrie américaine de l'assurance-vieProduits d'assuranceIl est également en cours de modernisation et les besoins des consommateurs se diversifient de plus en plus.

Les consommateurs ont demandé la conversion et le renouvellement de polices d'assurance-vie ou de contrats de rente.Dans ce cas, l'IRS a promu la naissance de la clause de conversion d'échange 1035.

Les deux situations suivantes sont les principaux scénarios permettant aux consommateurs d'effectuer une conversion 1035:

  • Une protection des soins de longue durée est requise.Selon 2018, l'American Association for Long-Term Care Insurance (American Association for Long-Term Care Insurance) a introduit que lorsque l'assuré est plus âgé ou atteint de maladie, des soins de longue durée sont nécessaires, mais la police d'assurance ou le contrat qu'il détient Il s'agit d'un ancien produit et n'offre pas de protection similaire.La conversion 1035 peut être utilisée pour les polices d'assurance-vie, les contrats de police MEC dont la valeur de rachat dépasse la limite supérieure fixée par l'IRS, ou les contrats de rente, afin que ces types de produits puissent être convertis en contrats de protection de soins de longue durée.Cela signifie que les anciens contrats d'assurance-vie peuvent fournir une protection pour les soins de longue durée.
  • Dans le même contrat, de meilleurs nouveaux produits apparaissent.Lorsqu'une police d'assurance ou un produit contractuel qui peut mieux répondre aux besoins des clients apparaît sur le marché, le preneur d'assurance peut choisir de considérer l'ancien produit détenu par la clause de conversion 1035 en fonction de sa propre santé, de sa police d'assurance et d'autres facteurs. Pour les nouvelles polices d'assurance ou produits contractuels, afin d’obtenir plus de protection.

Inconvénients de la conversion 1035

Frais de rachat, frais de rachatC'est un risque auquel les consommateurs doivent prêter attention.

Selon la SEC en 2018, si votre police ou contrat d'assurance est dans la période de frais de rachat (période de frais de rachat), lorsque la conversion 1035 est effectuée, conformément à l'accord entre vous et l'ancienne compagnie d'assurance, vous pouvez être tenu de payer les frais de rachat de l'assurance.Dans la nouvelle police ou contrat, il y aura également un nouveau barème des frais de rachat - le cycle des frais de rachat de la nouvelle police ou contrat peut être plus long que la période de pénalité de rachat restante de l'ancienne police ou contrat.

Récapitulatif de la colonne

Dans le processus de communication réelle avec les clients, même après avoir comparé les avantages et les inconvénients, les assurés seront confrontés à la difficulté de faire des choix.En raison de l'âge croissant des assurés, le coût d'une nouvelle police peut être plus élevé qu'auparavant, mais les assurés oublient souvent de considérer le coût en temps comme un facteur important.Lorsque les consommateurs peuvent accepter le coût de la conversion 1035, et que le nouveau contrat fournit de nouvelles stratégies et garanties de retour, et fournit aux consommateurs les fonctions et les avantages fiscaux requis, il est raisonnable d'effectuer la conversion 1035.Il convient de souligner qu'il existe également des lignes directrices pertinentes dans chaque État,Il n'est pas recommandé de recommander la conversion 1035 aux personnes âgées.Avant d'effectuer la conversion 1035, assurez-vous de consulter et de demander de l'aide au personnel professionnel.

(Guide américain de l'assurance-vie insurGuru © ️Colonne de connaissances © ️Heather Xiong Utilisation autorisée)

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