posté par La Chine a annoncé la mise en œuvre de CRS et Hong Kong a suivi les traces des professionnels, qui ont analysé en profondeur l'impact sur les clients de l'assurance-vie en 7 points.
Conseils de base:
1. Dans le secteur de l'assurance, l'activité principale concernée par le SIR estA une valeur monétaireContrat d'assurance ou contrat de rente.
2. Hong Kong n'est plus un refuge sûr Depuis 2018, Hong Kong a mis en œuvre le CRS.
目录
- Qu'est-ce que CRS?
- Quels types d'actifs doivent être déclarés par CRS?
- L'impact de la SRC sur l'achat d'assurance-vie par des particuliers fortunés
- Comment puis-je juger que le produit d'assurance que je choisis peut être inclus dans le système fiscal CRS?
- Pourquoi l'assurance américaine peut-elle contourner le CRS?
- Pourquoi acheter une assurance-vie américaine?
- Comment souscrire une assurance vie aux États-Unis?
- appendice
XNUMX. Qu'est-ce que CRS
CRS (Common Reporting Standard) est un ensemble de normes de diligence raisonnable et de reporting pour les institutions financières. Il s'agit d'un ensemble d'affaires fiscales internationales connexes formulé par l'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) dans le contexte de l'intégration économique mondiale pour promouvoir affaires fiscales: la nouvelle norme pour l’échange automatique d’informations fiscales.
En termes simples, il s'agit d'un réseau de renseignement permettant aux gouvernements de divers pays d'échanger des informations financières sur les résidents.Une introduction détaillée à CRS est répertoriée à la fin de cet article pour référence.
XNUMX. Quels types d'actifs doivent être déclarés par CRS?
CRS stipule que les cinq types d'actifs suivants doivent être déclarés:
- 01. Compte de dépôt
- 02. Compte séquestre
- 03. Contrat d'assurance contre la valeur de rachat
- 04. Contrat de rente
- 05. Détention de capitaux propres / droits de créance d'institutions financières
XNUMX. L'impact de la SRC sur l'achat d'une assurance-vie par des particuliers fortunés
1. Dans le secteur de l'assurance, l'activité principale concernée par le SIR estA une valeur monétaireContrat d'assurance ou contrat de rente.
2. Hong Kong n'est plus un refuge sûr Depuis 2018, Hong Kong a mis en œuvre le CRS.
La catégorie concernée "A une valeur monétaire<< La catégorie des contrats d'assurance fait spécifiquement référence au type de produits dont l'importance des investissements a dépassé de loin son importance en matière de prévention des risques. Par exemple, de nombreuses compagnies d'assurance ont lancé des produits de gestion financière d'assurance avec un taux de rendement annuel. Les produits sont également les principaux produits préférés. par de nombreux clients, tels queAssurance universelle indexée(Vie universelle indexée, IUL).
Si l'assurance que vous souscrivez est purement une «assurance» et n'a aucune importance d'investissement, cet article n'a pas grand-chose à voir avec vous.
Cependant, si l'assurance que vous souscrivez ou les actifs que vous prévoyez d'allouer remplissent les conditions décrites ci-dessous, ils seront tous inclus dans le champ d'application de CRS.
XNUMX. Comment puis-je juger que le produit d'assurance que je choisis peut être inclus dans le système fiscal CRS?
La première situation:
Si vous achetez directement ces assurances avec une valeur en espèces, vous, en tant que preneur d'assurance (ou assuré), généralement vos informations d'identification personnelle et les informations de compte seront communiquées par la compagnie d'assurance au gouvernement du pays ou de la région où elle est située, puis transmis au gouvernement chinois.
Le deuxième cas:
Si vous détenez un régime d'assurance à l'étranger (comme Hong Kong) par le biais d'une fiducie, cela signifie que l'assuré peut toujours être vous, mais que le propriétaire de l'ensemble de l'assurance (avec le droit de changer de bénéficiaire) est vous dans un endroit offshore (tel comme Cayman) Pour une fiducie établie et gérée par une société de fiducie locale, la méthode de communication des informations à ce moment sera différente.Étant donné que ce type de fiducie peut également être classé comme "institution d'investissement" (un type d'institution financière) selon la NCD. Lorsqu'une compagnie d'assurance découvre que le titulaire de la police est une fiducie et que la fiducie appartient également à une institution financière, le La compagnie d'assurance n'a pas besoin de faire de rapport sur ce compte, car les comptes détenus par les institutions financières dans le cadre de la NCD ne sont pas des «comptes à déclarer».À ce stade, le travail déclaré incombe à la fiducie. En tant qu'institution financière dans la zone extracôtière des Caïmans, la fiducie communiquera au gouvernement chinois les informations sur le fiduciaire et le bénéficiaire ainsi que les actifs sous la fiducie (c'est-à-dire le régime d'assurance).
On peut voir que si elle achète et détient directement une assurance à l'étranger ou qu'elle détient une assurance par l'intermédiaire d'une fiducie gérée par une société de fiducie,Tant que la société de fiducie ou d'assurance est située dans le pays participant à CRS,Ensuite, c'est généralement le "Skynet" qui ne peut pas échapper à CRS.
XNUMX. Pourquoi l'assurance américaine peut-elle contourner le CRS?
La raison est simple,Les États-Unis n'ont pas adhéré au CRS.
Les États-Unis ne font pas partie des pays ou régions qui ont signé ou promis de signer le SIR émis par l'OCDE.Pour les comptes bancaires ouverts aux États-Unis, utilisez-les pour ouvrir des comptes d'investissement et payer les frais d'assurance, et les investissements dans l'industrie n'ont pas besoin d'être déclarés à aucun pays.
De plus, les étrangers ne sont pas tenus de payer des droits de succession s'ils configurent une assurance-vie américaine.Selon la loi fiscale américaine, si des étrangers souscrivent à une assurance-vie américaine, leurs réclamations sont totalement exonérées d'impôt.C'est également une raison importante pour laquelle tant de clients fortunés du monde entier se sont envolés vers les États-Unis pour souscrire des polices d'assurance de grande valeur.Et les clients chinois sont confrontés au risque fiscal de l'introduction de droits de succession, voire à la question de la période rétrospective 5.Du point de vue du moment de l'investissement dans l'assurance-vie pure, plus vous achetez tôt, plus c'est rentable.Par conséquent, la planification et l'achat d'une assurance-vie aux États-Unis dès que possible est également le premier choix pour les riches nationaux pour éviter raisonnablement l'impôt.
XNUMX. Pourquoi acheter une assurance-vie américaine?
Premièrement, les compagnies d'assurance américaines valorisent la crédibilité.À l'exception des décès par suicide et des guerres au cours des deux premières années d'assurance, des indemnités seront versées pour d'autres situations, notamment: conduite en état d'ébriété, toxicomanie, catastrophes naturelles et décès au cours d'un crime.Il n’ya jamais eu d’affaire aux États-Unis où une compagnie d’assurance prétend ne pas payer ou retarder délibérément le règlement des sinistres.
Deuxièmement, l'industrie des compagnies d'assurance est l'infrastructure de la société américaine, gérée et couverte par le Department of Insurance.Lorsque les compagnies d'assurance ne peuvent pas fonctionner, elles seront guidées par le gouvernement pour procéder à des fusions et acquisitions.Le cas le plus célèbre est le tsunami financier de 2008, AIG (American International Group) a fait faillite, et finalement le gouvernement américain a fourni une assistance.Si cette démarche a choqué la société américaine et déclenché de longues discussions, elle a également montré la détermination du gouvernement à défendre les infrastructures en protégeant les compagnies d'assurance.
Troisièmement, le secteur de l'assurance-vie aux États-Unis est un marché mature et développé. Du fait de la libre concurrence, les primes d'assurance-vie américaines sont également moins chères dans le monde.L'évaluation montre que lorsque vous souscrivez la même assurance aux États-Unis, en Chine, à Hong Kong et à Taïwan, les primes aux États-Unis ne représentent qu'un cinquième de la Chine, un tiers de Hong Kong et la moitié de Taïwan.En d'autres termes, pour acheter la même assurance, le coût du capital dépensé en Chine continentale n'est que cinq fois supérieur à celui des États-Unis.
Quatrièmement, l'assurance-vie américaine a pour fonction d'éviter les dettes et d'éviter les risques.L'assurance-vie américaine peut séparer la richesse des individus et éviter les risques de dette tels que la politique, la rupture du mariage, les opérations commerciales, etc. et éviter les recours contre la valeur de rachat par les créanciers.
Cinquièmement, selon les règlements de l'Internal Revenue Service des États-Unis, les revenus des polices d'assurance-vie sont exonérés de l'impôt sur les plus-values, les indemnités de décès sont exonérées d'impôt sur le revenu et les polices d'assurance des fiducies irrévocables sont exonérées de droits de succession. Par conséquent, les fiducies irrévocables + large -les polices d'assurance-vie de valeur sont des cartes vertes et des détenteurs de passeport américains. Certaines personnes et les résidents fiscaux américains sont des outils naturels d'évasion fiscale.
Sixièmement, la police d'assurance-vie américaine de grande valeur est également le choix privilégié pour l'allocation d'actifs à l'étranger couramment utilisée par les particuliers fortunés.Prenons un exemple: une femme de 35 ans n'a besoin de dépenser que 1 10 dollars par an et de payer pendant 100 années consécutives. Grâce à une allocation raisonnable, elle peut même souscrire une grande police d'assurance pouvant aller jusqu'à 10 million de dollars. un effet de levier de XNUMX fois est l'assurance domestique, et même Hong Kong.
XNUMX. Comment acheter des produits d'assurance-vie américains?
En raison du temps, de l'énergie et du professionnalisme, de nombreux clients ne peuvent pas accéder aux informations de première main et aux principes de fonctionnement du marché américain, associés à la diversification du marché et à certains agents de produits d'assurance-vie, afin d'être compétitifs sur le marché. Les choses trop compliquées deviennent déroutantes.Le rédacteur en chef élabore donc sur un certain sens commun de base de l'industrie américaine de l'assurance de mon propre point de vue.
Avec ce bon sens, il est très pratique pour les clients de guider les courtiers pour escorter votre patrimoine en fonction de leurs besoins.
1. Les courtiers d'assurance-vie américains doivent détenir une licence de courtier d'assurance s'ils veulent vendre une assurance, sinon c'est illégal.
2. Les compagnies d'assurance américaines ne sont responsables que de l'émission des produits d'assurance-vie et les ventes sont effectuées par des courtiers d'assurance-vie (agent).
3. Un courtier en assurance-vie ou un courtier en assurance-vie signe des contrats et choisit différents produits de différentes compagnies d'assurance à vendre.
4. Le produit d'assurance-vie du client final est un contrat légal entre l'assuré et la compagnie d'assurance.
Par conséquent, aux États-Unis, tout le monde peut réussir l'examen, obtenir une licence de courtier en assurance-vie (agent), obtenir une qualification, puis choisir une agence de produits ou un réseau de vente différent pour vendre différents produits d'assurance-vie.
Si cette personne a de bonnes performances de vente, elle peut également choisir de passer l'examen de qualification de courtier et de passer d'agent à courtier, créant ainsi une entreprise de manière indépendante.À ce moment, il peut signer différents produits de compagnie d'assurance à vendre, et il peut également recruter des agents pour vendre des produits signés par lui.
Bien sûr, ta peut également continuer à choisir d'être un agent en fonction de sa personnalité, du coût et de nombreux autres facteurs.En général, ce mode de pratique et de vente est similaire à celui du secteur immobilier aux États-Unis.
Maîtrisant le sens commun ci-dessus de l'industrie de l'assurance-vie aux États-Unis, pour les clients qui envisagent de souscrire une assurance-vie, qu'il s'agisse d'un groupe de gestion de patrimoine ou d'une société de planification financière B, il s'agit essentiellement d'une société de vente ou de vente de forfaits.Et le plus important est de choisir un courtier approprié et de comprendre le type d'avantages dont vous avez besoin (la cavalière,), grâce à la communication avec le courtier, à la conception professionnelle, pour personnaliser un produit spécifique qui correspond à vos propres intérêts.
appendice:
«Qu'est-ce que CRS?Qui a besoin d'attention "
https://www.zhihu.com/question/57047794
"[Autocollants scientifiques] Présentation de cinq types d'assurance-vie aux États-Unis"
https://thelifetank.com/5-life-insurance-in-us/
