تم النشر بواسطة إدارة بايدنفي 9 سبتمبر ، تم نشر اقتراح الإصلاح الضريبي ، متضمنًا المحتوى الخاص بفئات الدخل المرتفع (الأسر التي يزيد دخلها السنوي الخاضع للضريبة عن 45 ألف دولار / للأفراد 40 ألف دولار) ضريبة الدخل وضريبة دخل الشركات وخطط التقاعد للفئات ذات الدخل المرتفع ،ضريبة الميراث والهبةوالتعديلات الأخرى ذات الصلة.
اقتراح الإصلاح الضريبي هو لفئة الدخل المرتفعسيكون التأثير المحتمل لـ TLT (TheLifeTank.com)عمود وراثة الثروةالتفسير والتحليل.
وللعدد الأكبرالطبقة المتوسطة(الأسر التي يقل دخلها السنوي الخاضع للضريبة عن 45 ألف دولار / للأفراد الذين يبلغ دخلهم السنوي الخاضع للضريبة 40 ألف دولار) العائلات ، عند البحث عن حوافز ضريبية لعائلات الطبقة المتوسطة ، قلة من الناس يذكرون فوائد التأمين على الحياة.
يوفر التأمين على الحياة الأمريكي حوافز ضريبية قوية ، والتي يمكن أن توفر حماية شاملة للعائلات ، ومساعدة أسر الطبقة المتوسطة على تجميع الأصول ، والقدرة على وراثة الثروة للجيل القادم الذي نهتم به.
على الرغم من المزايا المختلفة ، لا تزال معظم العائلات وبعض المستشارين الماليين لا يعرفون أن هناك العديد من الإعفاءات الضريبية للطبقة الوسطى العريضة في حسابات التأمين على الحياة الخاصة بهم.
تقدم هذه المقالة مزيدًا من هذه المزايا وتؤكد عليها قبل أن تصبح خطة الإصلاح الضريبي لبايدن سارية المفعول رسميًا.
1. لا ضريبة على التقدير السنوي
حسابات التأمين على الحياة ذات القيمة النقدية ، وخاصة الحسابات المؤمنة التي يتمثل هدفها الرئيسي في تراكم القيمة النقدية ، ستولد قيمة نقدية مع تراكم الأقساط ومرور الوقت.
إنها ليست مثل بيع وشراء صناديق الأسهم ، أو جني الأرباح.لا يلزم فرض ضرائب على جزء القيمة المضافة السنوية من القيمة النقدية في حساب التأمين على الحياة في تلك السنة.
في هذا النوع من حساب التأمين على الحياة ، لا يخضع الدخل النقدي المكتسب حاليًا للضريبة.خاصة عندما نواجه اقتراح بايدن للإصلاح الضريبي لزيادة ضريبة أرباح رأس المال ، فإن ميزة حسابات التأمين على الحياة هذه أكثر تنافسية.
2. وراثة الثروة معفاة من الضرائب
وفاة الإنسان حدث لا مفر منه.لذلك ، عادة ما نستخدم الرافعة المالية المتعددة للتأمين على الحياة لتمرير قدر هائل من الثروة إلى الأطفال والمستفيدين أو المؤسسات الأخرى.
يتجاهل كثير من الناس هذه الميزة الضريبية عادةً ،هذه هي طريقة وراثة الثروة ، وهي معفاة تمامًا من الضرائب.
يمكن استخدام التأمين على الحياة لاستخدام مطالبات الوفاة لإنشاء ميراث معفى من الضرائب للمستفيد أو الكيان المستفيد.
يمكن لهذه الثروة أن تخدم أفراد الأسرة أو الجمعيات الخيرية أو المنظمات الدينية أو المؤسسات التعليمية ، إلخ.يتيح لنا هذا النهج استخدام التأمين على الحياة لوراثة ثروة روحية ، وتعزيز التأثير الاجتماعي ، وإفادة المزيد من أعضاء المجتمع.
الاستثناء هو أنه إذا كان مبلغ بوليصة التأمين لميراث الثروة كبيرًا جدًا ، فقد يكون كذلكفرض ضريبة العقارات، يرجى مناقشة مخططي التأمين المحترفين.
3. قنوات دخل التقاعد التكميلي المعفاة من الضرائب
يمكن لحاملي وثائق التأمين الذين لديهم وثائق تأمين ذات قيمة نقدية سحب أو اقتراض مبالغ نقدية من حسابات بوليصة التأمين على الحياة الخاصة بهم على أساس شهري أو سنوي كدخل تقاعد إضافي سنوي.
بعض عمليات السحب أو القروض لا تخضع لضريبة الدخل الشخصي.
إذا قمنا بسحب أموال من حساب التأمين ، فسيؤدي ذلك إلى تقليل استحقاق الوفاة والقيمة النقدية للوثيقة ، والتي تعادل "استخدام" تعويض الوفاة الذي يترك للمستفيد مقدمًا.
(>>> القراءة الموصى بها:كيف تستخدم التأمين على الحياة لزيادة دخل التقاعد؟)
4. إعفاء من ضريبة الدخل لمطالبات التأمين
لا يعرف معظم الناس أن مطالبات التأمين على الحياة لا تخضع لضريبة الدخل.
أطفالنا ، أو المستفيدون ، تلقوا مطالبات الوفاة من شركات التأمين——عادة ما تكون هذه الأموال نقدًا بالكامل - ولا يلزم الإعلان عنها كدخل خاضع للضريبة.
على وجه الدقة ، أصبحت هذه الأموال دخل المستفيد في ذلك العام ، ولا يتعين على هذا الدخل دفع ضرائب للحكومة الفيدرالية وحكومات الولايات.
يمكن للمستفيدين التصرف في هذه الثروة بحرية وفقًا لرغباتهم الخاصة.
5. حوافز ضريبية لسحب الأموال في أي وقت
ميزة أخرى غير معروفة لحسابات التأمين على الحياة هي أن التأمين على الحياة يسمح لأصحاب الحسابات باستخدام طرق القروض والسحب الصديقة للضرائب لسحب النقود من حسابات البوليصة.
من حساب التأمين على الحياة لسحب القيمة النقدية مباشرة ، حتى مبلغ "تكلفة قسط التأمين" ، ليست هناك حاجة لدفع الضرائب.على سبيل المثال ، في السنوات العشر الماضية ، إذا قمنا بإيداع ما مجموعه 10 دولار أمريكي في أقساط التأمين ، وزاد حساب البوليصة الآن إلى 20 دولار أمريكي ، فسنقوم بسحب 40 دولار أمريكي مباشرة دون دفع ضرائب.
إذا اقترضنا المال مباشرة من حساب التأمين على الحياة - اقترضنا المال من أنفسنا - فليس هناك قيود على "تكلفة قسط التأمين" ، وهذه الأموال لا تخضع لضريبة الدخل.
لا تنص الأحكام القانونية على كيفية قيام المؤمن عليه بسحب الأموال من حساب التأمين على الحياة ، ولا توجد قيود تنظيمية مقابلة.
توفر لنا طريقة سحب الأموال عند الطلب من حساب السياسة مرونة كبيرة.
يمكننا استخدام المال لدفع ثمن رحلة إجازة ، أو زينة عائلية ، إلخ.
(>>> القراءة الموصى بها:ما الذي يحدث مع "اقتراض المال" من حساب تأمين على الحياة؟كيف يختلف عن قرض مصرفي؟)
ملخص المقال
غالبًا ما تدفع أنواع مختلفة من التسويق والأخبار المتكررة حول الثراء بين عشية وضحاها العديد من عائلات الطبقة المتوسطة إلى أسواق تداول محفوفة بالمخاطر للغاية.
ومع ذلك ، فإن الحقيقة هي أن الغالبية العظمى من الناس العاديين ليست مناسبة للأسهم.كما طرح وارين بافيت نصيحة شهيرة ،بعض الناس بطبيعتهم غير مناسبين لشراء الأسهم.
وعندما نحاول إيجاد قنوات مالية وحوافز ضريبية لعائلات الطبقة المتوسطة ، نادرًا ما نذكر مزايا التأمين على الحياة الأمريكي.
如果إصلاح ضرائب بايدندخل الاقتراح حيز التنفيذ ، وستؤدي الزيادة في ضريبة أرباح رأس المال واستراتيجية تحويل حساب التقاعد المعفي من الضرائب التي سيتم إغلاقها في عام 2022 إلى تقليل مساحة قناة إدارة الثروات لغالبية أسر الطبقة المتوسطة.ستوفر المزايا الضريبية الخمس الرئيسية للتأمين على الحياة لمزيد من العائلات خيارًا تنافسيًا. (نهاية النص الكامل)
