Размещено от Франклин сказал, что налоги и смерть — две большие вещи в жизни.Огромные расходы в конце года также являются ключевым узлом экономии налогов.Мы собрали несколько приемов, чтобы вы могли использовать налоговую политику для законной экономии налогов!
Совет XNUMX: Отложите свой доход
В конце года у каждого есть оценка всех доходов.
Первый шаг, который мы сделаем, — это рассчитаем наш личный доход за год, включая доход от акций, прирост капитала и многое другое.
Налоговая категория США в 2017 году делится на 7 классов в зависимости от дохода, который должен облагаться налогом (как показано на рисунке ниже), а именно: 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35%. , 39.6%.
Для одиноких ключевые пороговые значения ставок подоходного налога составляют: 9,325 37,950 долларов, 91,900 191,650 долларов, 416,700 418,400 долларов, 418,400 XNUMX долларов, XNUMX XNUMX долларов, XNUMX XNUMX долларов и XNUMX XNUMX долларов и выше.
При совместном подаче заявления в браке основные налоговые льготы составляют: 18,650 75,900 долларов, 153,100 233,350 долларов, 416,700 470,700 долларов, 470,700 XNUMX долларов, XNUMX XNUMX долларов, XNUMX XNUMX долларов и более XNUMX XNUMX долларов.
Налоговое планирование особенно важно для вашей семьи, если вы и ваш партнер зарабатываете примерно на пороге.
Если ваш доход в конце следующего года подтолкнет вас к предыдущей налоговой категории, вы можете рассмотреть возможность отсрочки получения вашего дохода до следующего года и не показывать его в налоговой декларации за этот год.Например, если вы планируете продать свои личные активы или недвижимость в конце года, часть прибыли подтолкнет вас к более высокой налоговой категории, поэтому вы можете отложить продажу до начала 2018 года.Точно так же, если есть прибыльные акции, если вы считаете, что рынок неплох, вы можете подождать с продажей до 2018 года.Таким образом, прирост капитала составляет 2018 год.
Конкретная операция:
- Индивидуальные промышленные и коммерческие лица, пополнить или предварительно оплатить рекламный счет заранее
- Специалисты по продажам тратят аванс, чтобы увеличить запасы на следующий год
- Для долгосрочного планирования, пожалуйста, обратитесь к Совету XNUMX
конечно,Откладывайте доход только в том случае, если вы считаете, что ставка налога в следующем году будет ниже, чем в этом году.
Совет XNUMX: Максимально используйте потери капитала и минимизируйте прирост капитала
Точно так же еще одной важной тактикой налогового планирования в конце года является «уборка убытков».
Если вы потеряли деньги на покупке акций в этом году, вы можете воспользоваться этой потерей, чтобы минимизировать общий прирост капитала.Помогите снизить налоговое бремя, продав убыточные инвестиции, а убытки вычитаются из налогооблагаемой базы.Если вы теряете больше, чем зарабатываете, у вас может быть до 3000 долларов для вычета других доходов.Если ваш убыток более чем на 3000 юаней превышает вашу прибыль, вы можете продолжить использовать его в следующем году.Эту часть потерь можно использовать год за годом, пока вы живы.Обязательно проверяйте информацию о своем личном инвестиционном счете на наличие инвестиционного статуса.
Совет XNUMX: Увеличьте инвестиции в свой пенсионный счет и уменьшите налогооблагаемый доход
Еще один распространенный способ сэкономить на налогах – этоЭкономьте деньги на пенсионных счетах, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход.
Депозит в размере 5000 долларов на пенсионном счете эквивалентен уменьшению на 5000 долларов личного налогооблагаемого дохода.Общие пенсионные счета включаютТрадиционная ИРА, 401 (к)等.Преимущество этого типа счета заключается не только в том, что сумма депозита может быть вычтена, но также в том, что доход от процентов по вкладу, дивидендов и инвестиционного дохода на счете может быть отложен от налогообложения., Только когда вы достигнете указанного возраста для получения, средства на счете считаются доходом и вам необходимо задекларировать НДФЛ.
Однако обратите внимание, что существует максимальная сумма денег, которую можно внести на счет. Лимит 2017 года для традиционной 401 (k) составляет 18,000 XNUMX долларов США, а лимит для традиционной IRA составляет$ 5,500.С другой стороны, если вы намерены преобразовать традиционную IRA в IRA Roth, и у вас окажется меньший доход и низкая налоговая ставка в 2017 году, вы можете воспользоваться этой возможностью, чтобы завершить преобразование до конца года. Когда вы подаете налоговую декларацию 4 апреля следующего года, вам нужно будет использовать эту часть конвертации, включенную в декларацию о подоходном налоге за 15 год.Нет предела дохода для конвертации традиционной IRA в IRA Roth, и нет ограничений на сумму, которую вы можете конвертировать.Вы можете конвертировать 2017 10 или 5 2017.Но нужно понимать, что есть более строгие условия для открытия Roth IRA.Если ваш AGI в 18 году составлял от 6 19 до 6 19 (совместная налоговая декларация мужа и жены), существует множество ограничений на открытие Roth IRA, и вы не можете открыть его, если он превышает 6 XNUMX.Преобразование Roth IRA отлично подходит для тех, у кого в будущем будут высокие налоговые ставки.
Если вы конвертируете 10 25 IRA в IRA Roth, предполагая ставку налога 25,000%, вы заплатите 6 40 долларов в виде налога, но взамен вам никогда не придется платить налог в будущем.Если предположить, что ежегодный прирост составит 10%, то через 102 лет 102 25,000 станут 70 млн. Этим 401 млн не нужно будет платить ни копейки подоходного налога. Цена, которую вы платите сегодня, составляет всего XNUMX XNUMX долларов в виде налога.И IRAs Roth не имеют требования XNUMX с половиной лет, чтобы начать снимать деньги.Если вы хотите узнать больше о XNUMX и IRA, вы можете связаться, оставив сообщение в этой статье.
Совет XNUMX: благотворительность
В конце года многие энтузиасты будут делать пожертвования благотворительным организациям, таким как церкви, больницы и школы.Согласно правилам IRS, благотворительные пожертвования не облагаются налогом.Налоговый вычет за наличные и подарки в натуральной форме может достигать 50% AGI. , и вычет для ценных бумаг, таких как акции и фонды.Сумма налога составляет 30% от AGI, и если ваш подарок за год превышает верхний предел налогового вычета AGI, он может быть отложен на 5 лет.Вы можете пожертвовать некоторые акции и недвижимость, которые выросли в цене, чтобы вы могли оплатить рыночную стоимость растущих акций или недвижимости, не выплачивая прирост капитала по этим активам.
Совет XNUMX: дарите беспошлинные подарки
Подарки, не облагаемые налогом, могут максимизировать налоговые льготы для отдельных лиц, обеспечивая при этом финансовую поддержку их семьям. В 2017 годуНе облагаемый налогом предел для индивидуальных подарков составляет 14,000 28,000 долларов США или XNUMX XNUMX долларов США для совместных подарков от мужа и жены..Меньшую или равную этой сумме не нужно сообщать, и вам не нужно платить налог на дарение.Если сумма больше этой суммы, вам необходимо подать декларацию по форме 709 и заплатить налог на дарение.Если вы не заплатите налог на дарение в этом году, он будет вычтен из вашего пожизненного подарка в размере 549 миллиона долларов на человека в будущем.Если ваш ежегодный подарок меньше, чем годовой отказ от подарка, он не включает пожизненный подарок в размере 549 миллиона долларов.
Следует отметить, что речь идет именно о гражданах и держателях грин-карт.Облагается ли подарок налогом, зависит от четырех факторов:
- личность донора
- личность грантополучателя
- тип собственности
- В зависимости от того, где находится имущество, если даритель является иностранцем-нерезидентом, годовое освобождение от налога на подарок будет варьироваться.
Следует отметить, что налог на дарение платит тот, кто дарит деньги, а не тот, кто их получает.Если вы получили подарок из-за границы, если сумма превышает 10 911 долларов США, вам необходимо сообщить об этом, но вам не нужно платить налог.Соединенные Штаты в основном не имеют ограничений на приток и отток средств, и иностранный капитал более приветствуется приток в Соединенные Штаты.Однако после XNUMX сентября, чтобы предотвратить приток денег из-за рубежа или отток денег за границу для террористической деятельности, отмывания денег и уклонения от уплаты налогов средства, превышающие определенную сумму, запрещены.Мобильность требует, чтобы стороны декларировали, но декларация не обязательно должна платить налоги.
Существует два основных способа использования ежегодного отказа от подарков:
XNUMX. Открытие опекунского счета для детей
Во-вторых, купите страхование жизни для себя, назначьте своих детей бенефициарами или оплатите страхование жизни своих детей.
Подводя итог, можно сказать, что предварительное распределение расходов, размещение инвестиционных и пенсионных счетов, размещение активов и покупка страхования жизни является эффективным решением, отвечающим долгосрочным интересам инвесторов.
