Dicatat oleh Franklin berkata bahawa cukai dan kematian adalah dua perkara besar dalam kehidupan.Perbelanjaan yang besar pada akhir tahun juga merupakan nod utama penjimatan cukai. Kami telah menyusun beberapa helah untuk anda menggunakan dasar cukai untuk menjimatkan cukai secara sah!
Petua XNUMX: Tangguhkan pendapatan anda
Pada akhir tahun, setiap orang mempunyai anggaran untuk semua penerimaan hasil.
Langkah pertama yang akan kami lakukan ialah mengira pendapatan peribadi kami untuk tahun tersebut, termasuk pendapatan saham, keuntungan modal dan banyak lagi.
Kurungan cukai Amerika Syarikat pada 2017 dibahagikan kepada 7 gred mengikut pendapatan yang sepatutnya dikenakan cukai (seperti yang ditunjukkan dalam rajah di bawah), iaitu: 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35% , 39.6%.
Bagi perseorangan, titik pemotongan utama untuk kadar cukai pendapatan peribadi ialah: $9,325, $37,950, $91,900, $191,650, $416,700, $418,400 dan $418,400 dan ke atas.
Jika berkahwin memfailkan secara bersama, titik putus utama untuk kadar cukai ialah: $18,650, $75,900, $153,100, $233,350, $416,700, $470,700 dan $470,700 dan ke atas.
Perancangan cukai amat penting untuk keluarga anda jika anda dan pasangan anda memperoleh pendapatan tepat di sekitar titik pemotongan.
Jika pendapatan anda pada penghujung tahun hadapan akan mendorong anda ke dalam kurungan cukai sebelumnya, anda boleh mempertimbangkan untuk menangguhkan pendapatan anda sehingga tahun depan dan tidak menunjukkannya pada penyata cukai tahun ini.Sebagai contoh, jika anda bercadang untuk menjual aset peribadi atau hartanah anda pada akhir tahun, bahagian keuntungan akan mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, jadi anda juga boleh menangguhkan penjualan sehingga awal 2018.Begitu juga jika ada saham yang menguntungkan, jika anda rasa pasaran tidak teruk, anda juga boleh tunggu sehingga 2018 untuk menjual.Jadi keuntungan modal ialah 2018.
Operasi khusus:
- Individu industri dan komersial, caj semula atau prabayar akaun pengiklanan terlebih dahulu
- Pengamal jualan membelanjakan wang pendahuluan untuk meningkatkan inventori untuk tahun hadapan
- Untuk perancangan jangka panjang, sila rujuk Petua XNUMX
sudah tentu,Tangguhkan pendapatan hanya jika anda berpendapat kadar cukai anda akan lebih rendah pada tahun hadapan berbanding tahun ini.
Petua XNUMX: Manfaatkan kerugian modal sepenuhnya dan kurangkan keuntungan modal
Dengan cara yang sama, satu lagi taktik penting dalam perancangan cukai pada akhir tahun ialah "penuaian kerugian".
Jika anda kehilangan wang pada pembelian saham tahun ini, anda boleh memanfaatkan kerugian itu untuk meminimumkan jumlah keuntungan modal anda.Bantu kurangkan beban cukai anda dengan menjual pelaburan yang merugikan anda dan kerugian boleh ditolak cukai.Jika anda kehilangan lebih daripada yang anda peroleh, anda boleh mempunyai sehingga $3000 untuk menolak pendapatan lain.Jika kerugian anda lebih daripada 3000 yuan lebih daripada keuntungan anda, anda boleh terus menggunakannya pada tahun hadapan.Bahagian kerugian ini boleh digunakan tahun demi tahun selagi anda masih hidup.Pastikan anda menyemak maklumat akaun pelaburan peribadi anda untuk status pelaburan.
Petua XNUMX: Tingkatkan pelaburan akaun persaraan anda dan kurangkan pendapatan bercukai anda
Satu lagi cara biasa untuk menjimatkan cukai adalah melaluiSimpan wang dalam akaun persaraan untuk mengurangkan pendapatan bercukai.
Deposit $5000 dalam akaun persaraan adalah bersamaan dengan pengurangan $5000 dalam pendapatan bercukai peribadi.Akaun persaraan biasa termasukIRA Tradisional, 401(k)Tunggu.Kelebihan akaun jenis ini bukan sahaja jumlah yang didepositkan boleh ditolak, tetapi juga pendapatan faedah deposit, dividen dan pendapatan pelaburan dalam akaun boleh ditangguhkan cukai., Hanya apabila anda mencapai umur yang ditetapkan untuk menerima, dana akaun dianggap sebagai pendapatan dan anda perlu mengisytiharkan cukai pendapatan peribadi.
Walau bagaimanapun, sila ambil perhatian bahawa terdapat jumlah maksimum wang yang boleh didepositkan ke dalam akaun. Had 2017 untuk 401(k) tradisional ialah $18,000 dan had untuk IRA tradisional ialah$ 5,500.Sebaliknya, jika anda berhasrat untuk menukar IRA tradisional kepada IRA Roth dan anda kebetulan mempunyai pendapatan yang kurang dan kadar cukai yang rendah pada 2017, anda boleh memanfaatkan peluang ini untuk melengkapkan penukaran sebelum akhir tahun. Apabila anda memfailkan penyata cukai pada 4 April tahun berikutnya, anda perlu menggunakan bahagian penukaran ini. Termasuk dalam penyata cukai pendapatan 15.Tiada had pendapatan untuk menukar IRA tradisional kepada IRA Roth dan tiada had untuk jumlah yang anda boleh tukar. Anda boleh menukar 2017 atau 10.Tetapi anda perlu memahami bahawa terdapat syarat yang lebih ketat untuk membuka IRA Roth.Jika AGI anda pada 5 adalah antara 2017 dan 18 (pemfailan cukai bersama oleh suami dan isteri), terdapat banyak sekatan untuk membuka IRA Roth, dan anda tidak boleh membukanya jika melebihi 6.Penukaran IRA Roth bagus untuk mereka yang mempunyai kadar cukai masa depan yang tinggi.
Jika anda menukar IRA 10 kepada IRA Roth, dengan mengandaikan kadar cukai 25%, anda akan membayar cukai sebanyak $25,000, tetapi sebagai balasan anda tidak perlu membayar cukai pada masa hadapan.Dengan mengandaikan kadar pertumbuhan tahunan sebanyak 6%, 40 akan menjadi 10 juta dalam 102 tahun. 102 juta ini tidak perlu membayar sesen pun dalam cukai pendapatan. Harga yang anda bayar hanya $25,000 dalam cukai hari ini.Dan IRA Roth tidak mempunyai keperluan 70 tahun setengah untuk mula mengeluarkan wang.Jika anda ingin mengetahui lebih lanjut tentang 401 dan IRA, anda boleh berkomunikasi dengan meninggalkan mesej dalam artikel ini.
Petua XNUMX: Pemberian Amal
Ramai orang yang bersemangat akan menderma kepada organisasi amal seperti gereja, hospital dan sekolah pada akhir tahun. Menurut peraturan IRS, hadiah amal boleh ditolak cukai. Potongan cukai untuk hadiah wang tunai dan barangan boleh mencapai 50% daripada AGI , dan potongan untuk sekuriti seperti saham dan dana. Amaun cukai ialah 30% daripada AGI, dan jika hadiah anda untuk tahun tersebut melebihi had atas potongan cukai AGI, ia boleh ditangguhkan selama 5 tahun.Anda boleh menderma beberapa saham dan hartanah yang telah meningkat harganya, supaya anda boleh membayar nilai pasaran saham atau hartanah yang semakin meningkat tanpa membayar keuntungan modal ke atas aset ini.
Petua XNUMX: Berikan Hadiah Tanpa Cukai
Hadiah bebas cukai boleh memaksimumkan faedah cukai untuk individu sambil menyediakan sokongan kewangan untuk keluarga mereka. Pada tahun 2017,Had dikecualikan cukai untuk hadiah individu ialah $14,000, atau $28,000 untuk hadiah bersama.Kurang daripada atau sama dengan amaun ini tidak perlu dilaporkan, anda juga tidak perlu membayar cukai hadiah. Jika amaun itu lebih besar daripada jumlah ini, anda perlu memfailkan pengisytiharan borang 709 dan membayar cukai hadiah.Jika anda tidak membayar cukai hadiah pada tahun itu, ia akan ditolak daripada hadiah seumur hidup anda sebanyak $549 juta setiap orang pada masa hadapan.Jika hadiah tahunan anda kurang daripada pengecualian hadiah tahunan, ia tidak mengambil hadiah seumur hidup sebanyak 549 juta.
Perlu diingatkan bahawa ini merujuk khusus kepada warganegara dan pemegang kad hijau.Sama ada hadiah dikenakan cukai bergantung kepada empat faktor:
- identiti penderma
- identiti penerima
- jenis harta
- Di mana harta itu terletak, jika pemberi adalah orang asing bukan pemastautin, pengecualian cukai tahunan untuk hadiah akan berbeza-beza.
Perlu diingatkan bahawa cukai hadiah dibayar oleh orang yang memberi wang, bukan orang yang menerima wang itu.Jika anda menerima hadiah dari luar negara, jika jumlahnya melebihi $10, anda perlu melaporkannya, tetapi anda tidak perlu membayar cukai.Amerika Syarikat pada asasnya tidak mempunyai sekatan ke atas aliran masuk dan keluar dana, dan modal asing lebih dialu-alukan untuk mengalir ke Amerika Syarikat. Walau bagaimanapun, selepas 911/XNUMX, untuk mengelakkan wang masuk dari luar negara atau wang mengalir ke luar negara. untuk aktiviti pengganas, pengubahan wang haram dan pengelakan cukai, dana yang melebihi jumlah tertentu adalah dilarang. Mobiliti memerlukan pihak untuk mengisytiharkan, tetapi pengisytiharan itu tidak semestinya perlu membayar cukai.
Terdapat dua cara utama untuk menggunakan penepian hadiah tahunan:
XNUMX. Ia adalah untuk membuka akaun penjaga untuk kanak-kanak
Kedua, beli insurans hayat untuk diri sendiri, tetapkan anak-anak anda sebagai benefisiari, atau bayar insurans hayat untuk anak-anak anda.
Kesimpulannya, memperuntukkan perbelanjaan terlebih dahulu, memperuntukkan akaun pelaburan dan persaraan, memperuntukkan aset dan membeli insurans hayat adalah penyelesaian berkesan yang selaras dengan kepentingan jangka panjang pelabur.
