تم النشر بواسطة قال فرانكلين إن الضرائب والموت شيئان رئيسيان لا يمكن الهروب منهما في الحياة.تعتبر التكلفة الهائلة في نهاية العام أيضًا نقطة رئيسية لضرائب المقاطعات.لقد قمنا بتجميع بعض النصائح لك لاستخدام السياسات الضريبية لتوفير الضرائب بشكل قانوني!
نصيحة XNUMX: تأخر الدخل
إنها نهاية العام ، وكل شخص لديه تقدير لكل الدخل.
الخطوة الأولى التي يتعين علينا القيام بها هي حساب الدخل الشخصي لهذا العام ، بما في ذلك دخل الأسهم ومكاسب رأس المال وما إلى ذلك.
تنقسم شريحة الضرائب في الولايات المتحدة في عام 2017 إلى 7 مستويات وفقًا للدخل الذي يجب أن تخضع للضريبة (كما هو موضح أدناه) ، وهي: 10٪ ، 15٪ ، 25٪ ، 28٪ ، 33٪ ، 35٪ ، 39.6 ٪.
بالنسبة للأفراد ، فإن نقاط الترسيم الرئيسية لمعدلات ضريبة الدخل الشخصية هي: 9,325 دولارًا و 37,950 دولارًا و 91,900 دولار و 191,650 دولار و 416,700 دولار و 418,400 دولار وأكثر من 418,400 دولار.
إذا قام الزوجان بإقرارات ضريبية معًا ، فإن نقاط التوقف الرئيسية لمعدلات الضرائب هي: 18,650،75,900 دولارًا و 153,100 دولار و 233,350 دولار و 416,700 دولار و 470,700 و 470,700 دولار وأكثر من XNUMX دولار.
إذا كان دخلك وشريكك قريبًا من الحد الفاصل ، فإن التخطيط الضريبي مهم بشكل خاص لعائلتك.
إذا كان دخلك في نهاية العام المقبل سيدفعك إلى نطاق معدل ضريبي أعلى ، فيمكنك التفكير في تأجيل دخلك إلى العام المقبل بدلاً من إظهاره في النموذج الضريبي لهذا العام.على سبيل المثال ، إذا كنت تنوي بيع أصولك الشخصية أو عقاراتك في نهاية العام ، فإن الربح سيدفعك إلى نطاق معدل ضرائب أعلى.يمكنك أيضًا الانتظار حتى بداية عام 2018 قبل البيع.وبالمثل ، إذا كانت هناك أسهم مربحة ، وإذا كنت تعتقد أن السوق ليس سيئًا ، فيمكنك الانتظار حتى عام 2018 لبيعها.لذا فإن مكاسب رأس المال هي 2018.
عملية محددة:
- رجال الأعمال الأفراد ، إعادة شحن حساباتهم الإعلانية مقدمًا أو الدفع مقدمًا
- ينفق ممارسو المبيعات مقدمًا لزيادة المخزون للعام المقبل
- للتخطيط طويل الأجل ، يرجى الرجوع إلى النصيحة الثالثة
بالتاكيد،إن فرضية تأجيل الدخل هي أنك تعتقد أن معدل الضريبة الخاص بك في العام المقبل سيكون أقل من هذا العام.
النصيحة XNUMX: استفد بالكامل من خسائر رأس المال وقلل من أرباح رأس المال
وبنفس الطريقة ، هناك تكتيك مهم آخر للتخطيط الضريبي في نهاية العام وهو "حصاد الخسائر".
إذا خسرت المال عن طريق شراء الأسهم هذا العام ، يمكنك الاستفادة الكاملة من هذه الخسارة لتقليل المبلغ الإجمالي لمكاسب رأس المال.عند بيع استثمار خاسر ، يمكن استخدام الخسارة لخصم الضرائب ، مما يساعد على تقليل العبء الضريبي.إذا كانت خسارتك أكبر من أرباحك ، فيمكنك الحصول على ما يصل إلى 3000 يوان لخصم الدخل الآخر.إذا تجاوزت خسارتك الربح بأكثر من 3000 يوان ، يمكنك الاستمرار في استخدامه العام المقبل.يمكن استخدام هذا الجزء من الخسارة عامًا بعد عام طالما أنك على قيد الحياة.يرجى التأكد من مراجعة معلومات حساب الاستثمار الشخصي لفهم حالة الاستثمار.
النصيحة الثالثة: زيادة الاستثمار في حسابات التقاعد وتقليل الدخل الخاضع للضريبة
طريقة أخرى شائعة لتوفير الضرائب هي من خلالوفر المال في حساب التقاعد لتقليل الدخل الخاضع للضريبة.
يعادل إيداع 5000 دولار في حساب التقاعد تخفيضًا قدره 5000 دولار في الدخل الشخصي الخاضع للضريبة.تشمل حسابات التقاعد الشائعةإيرا التقليدية ، 401 (ك)等.لا تكمن ميزة هذا النوع من الحسابات في إمكانية خصم المبلغ المودع فحسب ، بل تكمن أيضًا في إمكانية تأخير فائدة الإيداع وتوزيعات الأرباح وإيرادات الاستثمار في الحساب في الضرائب، فقط عندما يتم استلام الحساب في السن المحدد ، تعتبر أموال الحساب دخلاً ويجب التصريح عنها لضريبة الدخل الشخصي.
لكن يرجى ملاحظة أن هناك حدًا أقصى لمبلغ الأموال المودعة في الحساب. في عام 2017 ، تبلغ الحصة التقليدية 401 (ك) 18,000 دولار ، والحصة التقليدية للجيش الجمهوري الإيرلندي هي5,500 دولار.من ناحية أخرى ، إذا كنت تنوي تحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA وكان لديك دخل أقل ومعدل ضرائب منخفض في عام 2017 ، يمكنك استخدام هذه الفرصة لإكمال التحويل قبل نهاية العام. التحويل ستتم المطالبة بجزء عند تقديمك للضريبة في 4 أبريل من العام التالي مدرج في إقرار ضريبة الدخل لعام 15.لا يوجد حد للدخل لتحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA ، ولا يوجد حد لمقدار التحويل ، حيث يمكنك تحويل 2017،10 أو 5،2017.ولكن ما يجب فهمه هو أن هناك شروطًا أكثر صرامة لفتح Roth IRA.إذا كان AGI الخاص بك في عام 18 يتراوح بين 6 ألفًا و 19 ألفًا (إقرار ضريبي مشترك من الزوج والزوجة) ، فهناك العديد من القيود على فتح Roth IRA ، ولا يمكنك فتح Roth IRA إذا تجاوزت 6 ألفًا.يعد تحويل Roth IRA مناسبًا جدًا للأشخاص الذين لديهم معدلات ضرائب عالية في المستقبل.
إذا قمت بتحويل 10 IRA إلى Roth IRA ، بافتراض معدل ضرائب بنسبة 25 ٪ ، فسيتعين عليك دفع 25,000 دولار كضريبة ، ولكن في المقابل لن تضطر أبدًا إلى دفع ضرائب في المستقبل.بافتراض معدل نمو سنوي قدره 6٪ ، سيصبح 40 مليون 10 مليون في 102 عامًا.لا يحتاج هذا 102 مليون إلى دفع فلس واحد من ضريبة الدخل ، والسعر الذي تدفعه هو 25,000 دولار فقط كضريبة اليوم.وليس لدى روث إيرا أي شرط لبدء سحب الأموال في سن السبعين ونصف.بخصوص 70 و IRA ، إذا كنت تريد معرفة المزيد ، يمكنك التواصل من خلال ترك رسالة في هذه المقالة.
النصيحة XNUMX: الهدايا الخيرية
سيتبرع العديد من الأشخاص المتحمسين للكنائس والمستشفيات والمدارس والمنظمات الخيرية الأخرى في نهاية العام. وفقًا للوائح مصلحة الضرائب الأمريكية ، يمكن أن تكون الهدايا الخيرية معفاة من الضرائب.يمكن أن يصل الخصم الضريبي للنقد والهدايا العينية إلى 50٪ من AGI ، ويمكن خصم الأسهم والأموال والأوراق المالية الأخرى.مبلغ الضريبة هو 30٪ من AGI. إذا تجاوزت هديتك في العام الحالي الحد الأعلى لخصم ضريبة AGI ، فيمكن تأجيلها لمدة 5 سنوات.يمكنك التبرع بالأسهم والعقارات التي ارتفعت أسعارها ، بحيث يمكن حساب القيمة السوقية للأسهم المرتفعة أو العقارات دون دفع مكاسب رأسمالية على هذه الأصول.
النصيحة XNUMX: هدية معفاة من الضرائب
يمكن للهدايا المعفاة من الضرائب زيادة المزايا الضريبية الشخصية إلى أقصى حد مع توفير الدعم المالي لأفراد الأسرة. في عام 2017 ،حد الإعفاء الضريبي للهدايا الفردية هو 14,000 دولار ، وإذا كانت الهدية هدية مشتركة للزوج والزوجة ، فهي 28,000 دولار.لا يلزم الإعلان عن المبلغ الأقل من هذا المبلغ أو مساويًا له ولا توجد ضريبة هدايا مطلوبة. إذا كان المبلغ أكبر من هذا المبلغ ، فسيلزمك ملء النموذج 709 للإعلان عن ضريبة الهدايا ودفعها.إذا لم تدفع ضريبة الهدية في ذلك العام ، فسيتم خصمها من هدية مدى الحياة البالغة 549 مليون دولار لكل شخص في المستقبل.إذا كان مبلغ الهدية السنوية أقل من مبلغ الإعفاء السنوي من الهدية ، فلن تشغل مبلغ الهدية مدى الحياة البالغ 549 مليون.
وتجدر الإشارة إلى أن هذا يشير تحديدًا إلى المواطنين وحاملي البطاقة الخضراء.يعتمد ما إذا كانت الهدية خاضعة للضريبة على أربعة عوامل:
- هوية المتبرع
- هوية المتلقي
- نوع العقار
- في حالة وجود العقار ، إذا كان المتبرع أجنبيًا غير مقيم ، فإن الإعفاء الضريبي السنوي للهدية سيكون مختلفًا.
وتجدر الإشارة إلى أن ضريبة الهدية يتم دفعها من قبل الشخص الذي يعطي المال ، ولا يتعين على من يستلم المال دفعها.إذا تلقيت هدية من الخارج ، إذا كان المبلغ أكبر من 10 دولار أمريكي ، فأنت بحاجة إلى الإعلان عنها ، لكنك لست مضطرًا لدفع الضرائب.لا تفرض الولايات المتحدة قيودًا على تدفق الأموال الداخلة والخارجة منها ، ويُرحب بتدفق الأموال الأجنبية إلى الولايات المتحدة. ومع ذلك ، بعد 911 أيلول / سبتمبر ، لمنع تدفق الأموال إلى الخارج أو الخارج من استخدامها في أنشطة إرهابية وغسيل الأموال والتهرب الضريبي ، يتم التعامل مع الأموال التي تتجاوز مبلغًا معينًا ، ويتطلب التنقل من الأطراف التصريح ، ولكن الإقرارات لا يتعين عليها بالضرورة دفع الضرائب.
هناك طريقتان رئيسيتان لاستخدام إعفاء الهدية السنوي:
الأول ، هو فتح حساب ولي أمر الطفل
ثانيًا ، قم بشراء تأمين على الحياة لنفسك ، أو حدد أطفالك كمستفيدين ، أو ادفع تكاليف التأمين على الحياة لأطفالك.
باختصار ، يعد تخصيص النفقات مقدمًا وتخصيص حسابات الاستثمار والتقاعد وتخصيص الأصول وشراء التأمين على الحياة خطة فعالة تتوافق مع مصالح المستثمرين طويلة الأجل.
