Posted by 导语：在CARE Act法案下，在新冠肺炎疫情期间，受到影响的美国居民，现在可以免罚金从401(K)s和IRAs退休账户中提取至多$100,000美金。但这到底是不是个好主意？
由于突如其来的疫情影响，失业率大幅飙升，美国居民受制于失业和生活支出的困境。美国国会在3月底推出了$2万亿经济刺激计划，其中一项政策是，美国人现在可以从个人退休账户中——包括401(K)s和个人退休账户——支取至多$10万美金，而且免除罚金。
这个条款被称为“新冠疫情相关支取”条款，该条款仅在2020年有效。
疫情之前的支取法规
在疫情之前，如果在59.5岁之前，从401(K)s账户中支取拿钱出来的话，会产生一笔罚金。罚金的金额是提取金额的10%。同时，还会自动从这笔支出中预扣20%的税费。
而如今，这些运行多年的规则在2020里发生了改变。
哪些人有资格免罚金支取？
最直接的一条是，如果我们自己，我们的配偶，或者依靠我们生活和抚养的人被诊断除了COVID-19，那么我们就可以免除罚金来取钱。
“新冠疫情相关支取”条款延展了这条最基础的规定，将免罚金支取的范围进一步扩大。
根据国税局IRS在6月19日发布的公示，任何个人，个人的配偶或个人的家庭成员遭遇了下列由于COVID-19引起的“不利的财务状况”，均可免罚金支取这笔钱：
- 被隔离，被休假，或被解雇
- 工作时间被缩减
- 工作机会被取消，被延期，或者我们的收入（包括自雇收入）减少
- 因为儿童看护的缺失而无法上班
- 因为疫情爆发导致的营业时间的消减，或者停止了营业
上面这些情况极大的扩展了免罚金支取的范围，即使我们仍然在上班的情况下，我们也可能依据“新冠疫情相关支取”条款，提前从我们的个人退休金账户中免罚金取钱。
我该从账户中拿钱吗？
虽然国税局在6月将“新冠疫情相关支取”条款进一步具体化，这也并不是说鼓励所有合格的人去动用这笔钱。提前拿钱到底是不是一个好主意？有什么对我们不利的后果？
在拿钱之前，下面这些因素值得我们仔细考虑。
后果1：影响退休收入
我们从401(k)或者IRAs中提前取出的每一分钱，都会直接影响我们退休后的收入。
如果是从401(K)或IRAs中有10万块，这时候因为我们从里面提取了1万出来支付各种账单。虽然这笔钱是免罚金的，但是如果我们不还回去，那么这笔钱当年存进去时候产生的退税可能要从新计算，同时，我们也会失去时间给我们带来的长期积累效益。
按照6%的年均预测利率，10万块在20年间可以增长为32万，而支取后，剩下的9万块只能增值为28.8万块，由于时间的因素，1万元的差异，在退休时能变成3.2万的差异，如上图所示。
（>>>推荐阅读：小工具｜美国个人退休金智能计算器，算算每个月我要存多少钱？）
后果2:可能在错误的时机卖出
绝大多数人的401(K)s或IRAs退休账户选择了共同基金或其他参与市场的投资品。
如果想要提前从退休账户中取钱出来，那就意味着我们需要事先卖出这些投资品。而在市场经历了大幅下跌的情况下，卖出这些投资品，则意味着我们接受现在的亏损。
在2020年的第一个季度，标准普尔500指数经历了历史上最大的季度下跌。而有一点是确定是：只要我们没有卖出，我们就没有实际的损失。只有当我们真正卖出后，才会有实际的亏损。
文章小结
虽然在疫情期间，国税局和国会为我们提供了一个资金来源的选项，但是动用退休账户里的这笔钱，应该是我们不得已而为之的最后的选择。
如果您是打算借这个不罚款的机会，拿出一笔钱来进行提前消费，那这种行为并不值得提倡。如果为了减轻高利率债务的压力，或者偿还房贷或者支付房租，或者为家庭支付必要是食物或药品，那么作为救急的资金，这笔钱可以起到雪中送炭的作用。
如果确实决定要提前支取，那么最大程度地减少未来的负面影响的一个办法是，只取出绝对必要的资金金额，并在三年内偿还这笔款项——越早偿还越好。
