Posted by (Amerikaanse levensverzekeringsgids insurGuru ©️ Verzekeringsinstituut) In augustus 2016 kondigde de Universiteit van Michigan wijzigingen aan in haar contract met voetbalhoofdcoach Jim Harbaugh om een creatief gebruik op te nemenLevensverzekering met contante waardeuitgestelde uitkeringsregeling.
Volgens Sports Illustrated werd Jim Harbaugh van de University of Michigan Wolverines, een traditionele NCAA-krachtpatser, dat jaar de best betaalde universiteitsvoetbalcoach in de natie.
dit gebruikcontante waarde leven beleidEen strategie voor het plannen van persoonlijke voordelen zal Harbaugh en zijn gezin miljoenen dollars aan belastingvrij inkomen opleveren.Deze strategie is ook van toepassing op in aanmerking komende kleine en middelgrote bedrijven, individuen of gezinnen.
Strategieën in de Jim Harbaugh Benefit Agreement
Toen Michigan Harbaugh aanvankelijk in dienst nam, kwamen de partijen overeen om na het eerste seizoen een pakket met uitgestelde voordelen te bespreken.De definitieve overeenkomst kan echter waardevoller zijn.
Veel verder dan de overeenkomst tot uitstel van uitkeringen, sloten Harbaugh en de Universiteit van Michigan een leningsovereenkomst in een gesplitste dollar - de Universiteit van Michigan stemde ermee in om te betalenZeven vooruitbetalingen van leningen, elk van $ 7 miljoen, zullen door Harbaugh worden gebruikt om premies op levensverzekeringscontracten te betalen.
Harbaugh hoeft de lening niet terug te betalen zolang de levensverzekering van kracht is. Wanneer Harbaugh overlijdt, zal de Universiteit van Michigan de initiële investering van $ 1400 miljoen terugkrijgen van de overlijdensuitkering die door de verzekeringsmaatschappij is betaald. Nakomelingen ontvangen de rest van de overlijdensuitkering.
Tegelijkertijd staat de overeenkomst Harbaugh toe om de contante waarde van de polis op te nemen als een lening (belastingvrij) zolang hij bepaalde voorwaarden volgt die de polis van kracht houden.
Aanvullende details van de overeenkomst, die niet openbaar worden gemaakt voor het publiek, zijn onder meer:
- specifieke aankoopLevensverzekeringsproducten
- Plan om geld op te nemen van de polis
Door enkele basisveronderstellingen te maken op basis van bekende informatie, is het echter mogelijk om ruwweg de voordelen in te schatten die Harbaugh uit deze overeenkomst zou kunnen halen.
Het perspectief van een externe levensverzekeringsadviseur
Amerikaanse levensverzekeringsgidsSchechterWealth-perspectief gebruikt1, beschouw dit als een contante waardeIndex VerzekeringProducten zijn strikt ontworpen om het doel van maximale groei van de contante waarde te bereiken.Achteraf gezien, volgens het Forbes-artikel2, de welzijnsovereenkomst van Harbaugh, met behulp van precies wat wordt genoemdGeïndexeerde universele levensverzekering, Verwezen naar IUL contante waarde beleid producten.
Ervan uitgaande dat Harbaugh, een NCAA-atletencoach, in goede gezondheid verkeert en een "Preferred"-beoordeling heeft gekregen, kan hij een eersteEen polis met een overlijdensuitkering van ongeveer $ 3500 miljoen, aangezien alle 7 de premies zijn betaald, kan het verzekerde bedrag oplopen totOngeveer $ 4900 miljoen.
Voordeel voor Harbaugh: pensioen belastingvrij levenslang inkomen
Volgens de berekening van deze beleidssituatie voorspellen we dat Harbaugh na de leeftijd van 66 jaar kan$ 140 miljoen wordt elk jaar aan de polis onttrokken en is vrijgesteld van personenbelasting.Deze inkomstenstroom kan duren tot de leeftijd van 98 jaar.
Voordelen voor erfgenamen van Harbaugh-kinderen: erfenis
Ondertussen, als Harbaugh overlijdt nadat alle premies zijn betaald voordat hij geld van de polis begint af te halen, zullen de erfgenamen van Harbaugh een uitbetaling ontvangen.Nadat de overlijdensuitkering is afgetrokken van het geleende bedrag dat verschuldigd is aan de Universiteit van Michigan,Claims nog steeds tot $ 3530 miljoen, en voor de erfgenaam, isGeen personenbelasting.
Als Harbaugh continu geld van de polis begint af te trekken, zal de uitkering bij overlijden geleidelijk afnemen.Als de opname doorgaat tot de leeftijd van 98 jaar, heeft Harbaugh na de laatste opname van $ 140 miljoen in totaal $ 4620 miljoen belastingvrij uit de polis gehaald inkomen, zal het verzekerde bedrag dalen tot een minimum van $ 130 miljoen.
Kosten en belastingkwesties
Door de hele overeenkomst heen, aangezien de Universiteit van Michigan hem geen rente op de lening in rekening brengt, is de enige belasting die Harbaugh moet betalen "geschatte leningrente" op basis van het minimumtarief dat door de IRS is vastgesteld.Dit geschatte rentepercentage is afhankelijk van het rentepercentage op elk premievoorschot. Dit is het tarief dat geldt voor de maand waarin die premie op dat moment wordt betaald.
Kernstrategieën van het bedrijf en oplossingen voor persoonlijk vermogensbeheer
enLevensverzekeringAls oplossing voor de toepassing van welzijnsplannen is het niet beperkt tot voetbalcoaches met een hoog inkomen, maar ook een belangrijke strategie voor individuen om hun pensioeninkomen te plannen, of voor bedrijven om kernpersoneel aan zich te binden.
Als we het feitelijke geval van SchechterWealth als voorbeeld nemen, verdient een 55-jarige bedrijfsleider $ 25 per jaar en hoopt hij na pensionering een belastingvrij inkomen van $ 10 per jaar te ontvangen.Dan is het gebruik van deze strategie voor pensioenplanning kosteneffectiever dan het gebruik van de methode met uitgestelde belastingen - de methode met uitgestelde belastingen moet $ 15 per jaar betalenpensioeninkomenplanningskosten - deze benadering versterkt ook de band tussen werkgevers en sleutelmedewerkers en moedigt werknemers aan om langdurig bij het bedrijf te blijven tot aan hun pensionering.
Deze strategie is ook van toepassing op individuelepensioen planning, in Forbes' Finance Column: "Hoe levensverzekeringen te gebruiken voor pensioenplanning"2stelt dat een goed ontworpen levensverzekering dat wel isPensioenplankrachtig gereedschap.
(Einde van de volledige tekst)
(>>>Verwante lectuur:De mysterieuze koper van Silicon Valley kocht $ 2 miljoen aan levensverzekeringen, hoeveel betaalde hij?)
(>>>Verwante lectuur:Hoeveel kostte de 6-jarige langdurige zorg van Schumacher?)
bijlage
01. "Hoe levensverzekeringen met contante waarde van Jim Harbaugh een bestbetaalde coach maakten", SchechterWealth, 10.04.2017, https://bit.ly/2xpjTHL
02. "Hoe levensverzekeringen te gebruiken in uw pensioenplanning", Forbes, 05.11.2017, https://bit.ly/2xpjTHL
