Posted by (Amerikaanse levensverzekeringsgids insurGuru ©️ Verzekeringsinstituut) in augustus 2016 kondigde de Universiteit van Michigan een herziening aan van haar contract met voetbalhoofdcoach Jim Harbaugh om een creatief gebruik vanlevensverzekering met contante waardeuitgestelde uitkeringsregeling.
Volgens Sports Illustrated werd Jim Harbaugh van de University of Michigan Wolverines, een traditionele NCAA-krachtpatser, dat jaar de best betaalde universiteitsvoetbalcoach in de natie.
dit gebruikcontante waarde leven beleidEen strategie voor het plannen van persoonlijke voordelen zal Harbaugh en zijn gezin miljoenen dollars aan belastingvrij inkomen opleveren.Deze strategie is ook van toepassing op in aanmerking komende kleine en middelgrote bedrijven, individuen of gezinnen.
Strategieën in de Jim Harbaugh Benefit Agreement
Toen Michigan Harbaugh oorspronkelijk inhuurde, kwamen de twee partijen overeen om na het eerste seizoen een uitgesteld voordeelpakket te bespreken.De uiteindelijke deal kan echter waardevoller zijn.
Veel verder dan de overeenkomst tot uitstel van uitkeringen, sloten Harbaugh en de Universiteit van Michigan een leningsovereenkomst in een gesplitste dollar - de Universiteit van Michigan stemde ermee in om te betalenZeven vooruitbetalingen van leningen, elk van $ 7 miljoen, zullen door Harbaugh worden gebruikt om premies op levensverzekeringscontracten te betalen.
Harbaugh hoeft de lening niet terug te betalen zolang de levensverzekering van kracht is. Wanneer Harbaugh overlijdt, zal de Universiteit van Michigan de initiële investering van $ 1400 miljoen terugkrijgen van de overlijdensuitkering die door de verzekeringsmaatschappij is betaald. Nakomelingen ontvangen de rest van de overlijdensuitkering.
Tegelijkertijd stelt de overeenkomst Harbaugh in staat om contante waarde op een lening (belastingvrij) basis van de polis op te nemen, zolang hij zich aan bepaalde voorwaarden houdt die de polis van kracht houden.
Aanvullende details van de overeenkomst, die niet openbaar worden gemaakt voor het publiek, zijn onder meer:
- specifieke aankoopLevensverzekeringsproducten
- Plan om geld op te nemen van de polis
Het maken van enkele basisaannames op basis van de bekende informatie kan echter een ruwe schatting geven van de voordelen die Harbaugh uit deze overeenkomst kan halen.
Het perspectief van een externe levensverzekeringsadviseur
Amerikaanse levensverzekeringsgidsGebruik maken van de standpunten van SchechterWealth1, beschouw het als een contante waardeIndex VerzekeringProducten, rigoureus ontworpen om het doel te bereiken om de groei van de contante waarde te maximaliseren.Na het feit, volgens het Forbes-artikel2, de welzijnsovereenkomst van Harbaugh, met behulp van precies wat wordt genoemdGeïndexeerde universele levensverzekering, Verwezen naar Als IUL contante waarde beleid producten.
Ervan uitgaande dat Harbaugh, die een NCAA-atletencoach is, altijd in goede gezondheid is geweest en een "Preferred"-beoordeling heeft gekregen, kan hij een eersteEen polis met een overlijdensuitkering van ongeveer $ 3500 miljoen, met alle 7 premies betaald, kan het verzekerde bedrag oplopen totOngeveer $ 4900 miljoen.
Voordeel voor Harbaugh: pensioen belastingvrij levenslang inkomen
Volgens de berekening van deze beleidssituatie voorspellen we dat Harbaugh na de leeftijd van 66 jaar kan$ 140 miljoen wordt elk jaar aan de polis onttrokken en is vrijgesteld van personenbelasting.Deze inkomstenstroom kan duren tot de leeftijd van 98 jaar.
Voordelen voor erfgenamen van Harbaugh-kinderen: erfenis
Ondertussen, als Harbaugh overlijdt nadat alle premies zijn betaald voordat hij geld van de polis begint af te halen, zullen de erfgenamen van Harbaugh een uitbetaling ontvangen.Nadat de overlijdensuitkering is afgetrokken van het geleende bedrag dat verschuldigd is aan de Universiteit van Michigan,Claims nog steeds tot $ 3530 miljoen, en voor de erfgenamen, jaGeen personenbelasting.
Als Harbaugh geld uit de polis zou halen, zou de uitkering bij overlijden afnemen, en als deze werd ingetrokken tot de leeftijd van 98, na de laatste opname van $ 140 miljoen, zou Harbaugh in totaal $ 4620 miljoen belastingvrij van de polis hebben afgetrokken. het verzekerde bedrag zal worden teruggebracht tot een minimum van $ 130 miljoen.
Kosten en belastingkwesties
Door de hele overeenkomst heen, aangezien de Universiteit van Michigan hem geen rente op de lening in rekening brengt, is de enige belasting die Harbaugh moet betalen de "geschatte leningrente" -belasting op basis van het minimumtarief dat door de IRS is vastgesteld.Dit geschatte rentepercentage is afhankelijk van het rentepercentage op elk premievoorschot. Dit is het tarief dat geldt voor de maand waarin die premie op dat moment wordt betaald.
Kernstrategieën van het bedrijf en oplossingen voor persoonlijk vermogensbeheer
enlevensverzekeringAls oplossing voor de toepassing van welzijnsplannen is het niet alleen beperkt tot voetbalcoaches met een hoog inkomen, maar ook een belangrijke strategie voor individuen om hun pensioeninkomen te plannen, of voor bedrijven om kernmedewerkers te binden.
In het feitelijke geval van SchechterWealth verdient een 55-jarige bedrijfsleider $ 25 per jaar en hoopt hij na zijn pensionering een belastingvrij inkomen van $ 10 per jaar te ontvangen.Dan zal het gebruik van deze strategie voor pensioenplanning kosteneffectiever zijn dan het gebruik van de uitgestelde belastingaanpak, die $ 15 per jaar kostpensioeninkomenplanningskosten - deze benadering versterkt ook de band tussen werkgevers en sleutelmedewerkers en moedigt werknemers aan om langdurig bij het bedrijf te blijven tot aan hun pensionering.
Deze strategie is ook van toepassing op individuelepensioen planning, in Forbes' Finance Column: "Hoe levensverzekeringen te gebruiken voor pensioenplanning"2Het stelt dat een goed ontworpen levensverzekering is:pensioenplankrachtig gereedschap.
(Einde van de volledige tekst)
(>>>Verwante lectuur:De mysterieuze koper van Silicon Valley kocht een levensverzekering van $ 2 miljoen, hoeveel betaalde hij?)
(>>>Verwante lectuur:Hoeveel kostte de 6-jarige langdurige zorg van Schumacher?)
bijlage
01. "Hoe levensverzekeringen met contante waarde van Jim Harbaugh een bestbetaalde coach maakten", SchechterWealth, 10.04.2017, https://bit.ly/2xpjTHL
02. "Hoe levensverzekeringen te gebruiken in uw pensioenplanning", Forbes, 05.11.2017, https://bit.ly/2xpjTHL
