أسعار مجانية للتأمين على التقاعد في الولايات المتحدة ونقلت المعاشات التقاعدية في الولايات المتحدة

لماذا يمكن للتأمين على الحياة الأمريكي إخفاء المال؟ما هو الحد الأقصى للإيداع في حساب الوثيقة؟هذه في الواقع دراما تاريخية "Gong Dou" ...

تم النشر بواسطة

التأمين على الحياة الأمريكيةملاحظة المحرر الإرشادي: إن تاريخ استخدام سياسات التأمين على الحياة لإخفاء الأموال ، ومقدار الأموال التي يمكن إخفاؤها ، والسحب المعفي من الضرائب هي قصة تاريخية عن تفاعل الحكومة وشركات التأمين والسوق والتنافس والتقدم.

تاريخ-لنا-التأمين على الحياة- w-qr-1200نص

في أوائل الثمانينيات ،التأمين الشامل ULتحول المنتج إلى تحسن كبير في "مرونة" دفع الأقساط وحدث ثورةتأمين الادخار وتوزيعات الأرباح الحياة كلها حياة "قطعة واحدة".في ذلك الوقت ، نظرًا لعدم مواكبة القوانين واللوائح الضريبية ذات الصلة ، وجد العديد من حاملي وثائق التأمين أنه يمكنهم وضع الكثير من الأموال في بوليصة التأمين وشراء مبلغ صغير فقط من تعويضات الوفاة ، ومن ثم كان الدخل معفى تمامًا من الضرائب !

لا يمكن أن يساعد هذا النوع من الأخبار الجيدة في الانتشار عشرة أو عشرة.سرعان ما تم استخدام هذا النوع في الأصل لتعويض الوفاةالتأمين على الحياةأصبح المنتج بالكامل منتجًا استثماريًا "معفى من الضرائب".

بحلول عام 1982 ، بدأ الكونجرس في الاهتمام بهذه المشكلة وأصدر قانون TEFRA (قوانين المساواة الضريبية والمسؤولية المالية لعام 1982 ، والمعروف أيضًا باسم قانون العدالة الضريبية والمسؤولية المالية لعام XNUMX).ينص القانون على أن جميع بوالص التأمين التي يمكنها دفع الأقساط بمرونة يجب أن تكون مؤهلة للتأمين على الحياة من أجل التمتع بتراكم القيمة النقدية وتأجيل الضرائب.باختصار ، لا يسمح بالمضاربة!

وفقًا لـ TEFRA ، تحقق من أن بوليصة التأمين مؤهلةالتأمين على الحياةهناك معياران للمنتج ، الأول هو أن قيمة الاستسلام لا يمكن أن تتجاوز مبلغ صافي الأقساط ؛ والآخر هو أن تعويض الوفاة يجب أن يعكس علاقة تناسبية معينة مع القيمة النقدية.

GPT و CVAT في عام 1984

بعد ذلك بعامين ، نص قانون تخفيض العجز (DEFRA) لعام 1984 بوضوح على ذلكالتأمين على الحياةالتعريف القانوني. ينطبق DEFRA على جميع القيم النقديةبوليصة التأمين على الحياة، ليس مجرد منتج ذو سياسة "أقساط مرنة". تم إصداره في الولايات المتحدة منذ عام 1984التأمين على الحياةالعقد ، فقط إذا تم استيفاء واحد (أو كليهما) من متطلبي التفتيش التاليين ، هل هو مؤهل ليتم اعتباره كذلكالتأمين على الحياةالعلاج التعاقدي:

الاختبار التوجيهي المتميز

  • التوجيه الإرشادي المتميز للاختبار ، المشار إليه باسم GPT، يحتوي على اختبارين:قسط التوجيه الفردي (GSP) و القسط السنوي التوجيهي (جاب) .ينص الاختبار على الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن توفيره مدى الحياة في البوليصة.على وجه التحديد ، لا يمكن أن يتجاوز المبلغ الإجمالي المودع من قبل حامل الوثيقة GSP أو GAP المتراكم عامًا بعد عام.
  • اختبار تراكم القيمة النقدية ، CVAT لفترة قصيرة، يتطلب ذلك في بوليصة التأمين ، عندما تكون القيمة النقدية المتراكمة كبيرة جدًا وتزداد مخاطر شركة التأمين ، يجب تعديل تعويض الوفاة وفقًا لذلك.

إذا لم تستطع بوليصة التأمين تلبية معايير اختبار TEFRA أو DEFRA ، فلن يتم النظر في العقدالتأمين على الحياةعقد وثيقة التأمين.ثم يتم فرض ضريبة على القيمة النقدية للربح في هذا العقد كدخل سنوي.

تقديم اختبار 7-Pay

هذه نهاية اللعبة؟بالطبع لا.

في ذلك الوقت ، منالتأمين على الحياةيعتمد سحب الأموال في بوليصة التأمين على مبدأ "الوارد أولاً يصرف أولاً".إنه يعني ، مدفوعالممتازةتم اخراجها اولا لان هذا الجزءالممتازةيتم دفعها بالمال بعد الضريبة ، لذلك عند استبعادها ، تكون معفاة من الضرائب.وبنفس الطريقة ، فإن الاقتراض من بوليصة التأمين يكون أيضًا معفى من الضرائب ، ما لم يتنازل حامل الوثيقة عن البوليصة ، وهي حالة أخرى.

لذلك ، روجت بعض شركات التأمين على الحياة بقوة لوثائق التأمين التي يمكن أن تودع مبالغ نقدية كبيرة ، وأشهرها نوع من بوليصة التأمين.التوفير المشترك في التأمين على الحياةالمنتج: مفرد - بريميوم الحياة كلها.هذا النوع من المنتجات هو منتج متوافق مع التأمين على الحياة ، ولكنه أشبه بمنتج استثماري منخفض المخاطر.

هذا النوع من بوليصة التأمينتكلفة الاقتراضمنخفض جدًا ، وأحيانًا بدون تكلفة على الإطلاق.يمكن لحامل الوثيقة الحصول على الدخل من بوليصة التأمين عن طريق "الاقتراض" المستمر دون دفع الضرائب.عندما يتوفى الشخص المؤمن عليه ، ستقوم البوليصة أولاً بسداد المتأخرات ، وسيتم دفع الجزء المتبقي إلى المستفيد ، وبالمثل ، فإن العملية بأكملها لا تتحمل أي ضرائب (رمز IRC 101).

من الواضح أن هذا النوع منالتوفير المشترك في التأمين على الحياةالمنتجات (مفردة - بريميوم الحياة كلها) بدأت تبيع ساخنة.

سرعان ما اكتشفت الحكومة أنه لم يعد يتم تحصيل الضرائب من الأغنياء.بدأ الكونجرس يقرر أن هذا النهج غير مناسب لأنه غير عادل مقارنة بمعاملة الاستثمارات الأخرى ، وقوض الضرائب العامة.لذلك قامت الحكومة بمراجعة وعرض بسرعةكود الولايات المتحدة 7702 البنود ، تنص بدقة على تعريف التأمين على الحياة ، وإدخال7- اختبار الدفع، لرسم خط واضح لمقدار الأموال التي يمكن استثمارها.ببساطة ، إذا فشلت الأموال المودعة في البوليصة في اختبار 7-pay ، فلن يتم التعرف عليها كوثيقة تأمين على الحياة ، ولن يتم منح امتيازات ضريبية ، وسيتم احتسابها كسلع استثمارية لدفع الضرائب.

7- اختبار الدفع

  • يستخدم اختبار 7-Pay لتأكيد ما إذا كان العقد هو بوليصة تأمين على الحياة مؤهلة.
  • 7-Pay يشير إلى الحد الأقصى من الأقساط التي يمكن وضعها كل عام.

مثال على شبكة دليل التأمين على الحياة الأمريكية

لاو تشانغ ، 45 عامًا ، لا يدخن ، ويأمل في تأمين مليون شخص. دون انتهاك اختبار الـ 100 سنوات ، سيوفر المال في البوليصة لمدة 7 سنوات وسيدفع تكاليف تعليم الطفل في المستقبل بعد 10 سنوات.

نفترض أن الحد الأقصى لتكلفة التأمين في Lao Zhang هو أنه مقابل كل 1000 دولار أمريكي من المبلغ المؤمن عليه ، فإن التكلفة القصوى المقابلة هي 31.008 دولارًا أمريكيًا ، والمبلغ المؤمن عليه هو 1,000,000 دولار أمريكي. بافتراض أنه وفقًا لنتيجة حساب اختبار الدفع السبعة ، فإن الحد الأقصى القسط الذي يمكن إيداعه في السنة الأولى هو: 7 دولار.

7-اختبار الدفع

بناءً على قوته المالية ، يخطط Lao Zhang لإيداع 20,000 دولار في السياسة كل عام. من الصورة أعلاه ، يمكننا أن نرى أن Zhang قد أودع 4 دولار في السياسة لمدة 2 سنوات متتالية. بعد 4 سنوات ، دفع Lao Zhang 8 إلى السياسة: الدولار الأمريكي أقل من الحد الأعلى البالغ 7،4 دولارًا أمريكيًا للسنة الرابعة المحددة في اختبار 124,032-Pay.

قرر Lao Zhang الاستمرار في توفير المزيد في العام الخامس ، بإيداع 5 دولار سنويًا ، وهو ما لم يكن مشكلة في العامين الخامس والسادس.كما هو مبين في الشكل أعلاه ، في السنة السابعة ، من أجل الحفاظ على بوليصة التأمين على الحياة هذه ، لا يمكن لـ Zhang وضع سوى 50,000،5 دولارًا كحد أقصى ، لأنه في هذا الوقت.القسط المتراكم هو 6،7 دولارًا أمريكيًا ، ووصل إلى الحد الأعلى لاختبار 37,056 أجور في السنة السابعة: 217,056،7 دولارًا أمريكيًا.

كما هو مبين في هذا الجدول المرسوم بواسطة دليل التأمين على الحياة الأمريكي ، تضمن طريقة الدفع والمبلغ الخاصة بـ Zhang أن بوليصة تأمين Zhang لا تتجاوز أبدًا المبلغ المحدد ، لذلك يمكنها اجتياز هذا الاختبار.لذلك ، يمكن دائمًا التعامل مع هذه السياسة على أنها بوليصة تأمين على الحياة ، وتتمتع الأموال الموجودة فيها بمزايا ضريبية.

لنلخص

من أجل حماية مصالحها الخاصة ، تمنع الحكومة الناس من إخفاء الأموالالتأمين على الحياةلتجنب الضرائب وكسب الدخل المعفي من الضرائب في الحساب ، خاصة بالنسبة للمدفوعات المبكرةالتأمين على الحياةيمكن القول أن المنتج جهد كبير.ومع ذلك ، فإن شركات التأمين المالي على الحياة ، كمؤسسات اجتماعية أو تجارية ، تشترك أيضًا في جزء من المسؤوليات الاجتماعية للحكومة ، وتحتاج الحكومة أيضًا إلى منح شركات التأمين المالي على الحياة مزايا معينة.

في الوقت نفسه ، بسبب المنافسة بين الأسواق ،شركة تأمين ماليكما أنها تبتكر باستمرار وتطلق منتجات جديدة باستمرار وتظل في طليعة السياسات والأنظمة الحالية.إن بيئة التوازن الديناميكي بين الحكومة والشركة والسوق قد رعت وخلقت منتجات مالية للتأمين على الحياة في الولايات المتحدة تتقدم بفارق كبير عن البلدان والمناطق الأخرى وفي نفس الوقت تتمتع بقدرة تنافسية عالية في السوق

هناك الكثير في سوق الولايات المتحدة يمكنهم دفع أقساط التأمين بمرونةالتأمين على الحياةالمنتجات ، من خلال المستشارين الماليين المحترفين أو اختيار المنتجات وتصميم خطة المنتج من قبل الوسطاء ، لا يمكنها فقط إيداع مبلغ كبير من القيمة النقدية ، ولكنها أيضًا لا تنتهك مبدأ اختبار 7-Pay.أهم شيء هو أنه حتى إذا تم إيداع الحد الأقصى من الأقساط ، فلا يزال بإمكانك سحب مبالغ كبيرة من الوثيقة وفقًا لطريقة الأقساط "الوارد أولاً يصرف أولاً".

تقييمك؟الرجاء النقر فوق النجمة للتقييم
[مجموع الأصوات: 20 متوسط ​​الدرجات: 4.4]

المزيد من المحاضرات عبر الإنترنت وأعمدة المنتجات الجديدة

عنوان البريد الإلكتروني غير صحيح
يستخدم هذا الموقع ملفات تعريف الارتباط ، انقر فوق زر الانضمام للإشارة إلى موافقتك سياسة الخصوصية و اتفاقية خدماتâ € <
مكتبة منتجات التأمين في مركز منتجات التأمين الأمريكي