Geschrieben von Amerikanische LebensversicherungHinweis für die Herausgeber des Handbuchs:Einige unserer Freunde haben in Hongkong eine Lebensversicherung gekauft, bevor sie in die USA gezogen sind, aber jetzt befinden sie sich in einem Dilemma.Um zu verhindern, dass unsere Leser durch ähnliche Probleme gestört werden, verwenden wir die IRS-Rechtsbegriffe, um darüber zu sprechen. Wenn Sie planen, in die USA zu ziehen, oder bereits in die USA gezogen sind, empfehlen Sie den Abschluss einer Versicherung bei andere Länder und Regionen.
Überlegen Sie zweimal, bevor Sie nichtamerikanische Lebensversicherungsprodukte kaufen
Das IRS behandelt Lebensversicherungsprodukte in anderen Ländern oder Regionen nicht gleich
zumPersonen, die beabsichtigen, in die USA auszuwandern oder eingewandert sind (Inhaber einer Green Card, Bürger) oder in den USA steuerpflichtig geworden sind (andere Visumtypen, Aufenthaltserlaubnis)Die MengeMit anderen Worten, es ist nicht geeignet, andere Länder oder Regionen zu kaufenSpardividendenFunktionelle Lebensversicherung.Weil diese Policenprodukte möglicherweise nicht mit dem IRS konform sindKlauseln 7702 und 7702GBestimmungen,Sie kamen nicht nur nicht in den Genuss der „steuerfreien“ Behandlung, sondern hatten auch umständliche Steuerprüfungs- und Steuerzahlungsverbindungen.
Spezifische Definition von Klausel 7702
Was ist Abschnitt 7702 des IRS?
§ 7702 IRS definiert die Lebensversicherungsverträge, die die Bundesregierung anerkennen kann, und wie Steuern erhoben werden. Klausel 7702 begrenzt die Höhe der Todesfallentschädigung und die Gesamtmenge der Versicherungsleistungen und definiert die Standards, die im Rahmen steuerlicher Zwecke des Bundes als "Lebensversicherungsprodukte" angesehen werden können.Sie gilt für Lebensversicherungsverträge, die nach 1985 abgeschlossen wurden.
Einfach gesagt,Klausel 7702, die den Höchstbetrag festlegt, den der Versicherungsnehmer steuerfrei in eine Lebensversicherung einzahlen kann.
Die gesetzlichen Bestimmungen unterscheiden streng zwischen Lebensversicherungsprodukten und Anlageprodukten
In den letzten Jahren wurden Lebensversicherungsprodukte in Hongkong hoch gelobt, und es gibt viele Freunde, die nach Hongkong reisen, um eine Lebensversicherung abzuschließen.Es sollte jedoch beachtet werden, dass die Versicherung in Hongkong ein Produkt ist, das zur Anpassung an die Steuergesetze Hongkongs entwickelt wurde und nicht die gleichen Anforderungen hat.Daher ist das Geld, das Kunden investieren, oft mehr alsIRS-Abschnitt 7702Maximal zulässiger Wert.Zu diesem Zeitpunkt ist aus dem ursprünglich von Ihnen erworbenen Versicherungsprodukt „Lebensversicherung“ aus Sicht des US-Steuerrechts ein Anlageprodukt namens „Modified Endowment Contract“ geworden.
Da es sich nicht um eine Lebensversicherung handelt, gibt es keine Möglichkeit, über die Vorteile von "verspäteter Steuerzahlung", "Steuerbefreiung", "Steueranreize genießen" usw. zu sprechen.Wenn Sie dann in den USA steuerpflichtig werden, stehen Sie vor dem Problem, Steuern zu zahlen.
Sie müssen regelmäßig Steuern zahlen und die Verfahren sind kompliziert
Das IRS schreibt vor, dass US-Steuerinländer, die Versicherungsprodukte außerhalb der USA kaufen, zusätzliche Steuern auf Versicherungsprämien zahlen müssen. Diese Steuer wird als "ausländische Versicherungssteuern" bezeichnet.
IRS offizielle Steuerkennziffer für ausländische Versicherungssteuern und -gebühren
Dies bedeutet, dass Sie ab dem Moment, in dem Sie in den USA steuerpflichtig sind und Prämien für eine Auslandsversicherung zahlen müssen, vom IRS vierteljährlich ein Formular ausfüllen und vierteljährlich eine Steuererklärung einreichen müssen.Der spezifische Steuersatz gemäß IRS-Standard beträgt 10.10 Cent, wenn die Prämie 11 USD beträgt.
Atemberaubender Steuersatz für langfristige Beteiligung
Gleichzeitig wird für Nicht-US-amerikanische Lebensversicherungsprodukte, die nicht der Definition der Verordnung 7702 entsprechen, der Barwertteil der Police in den Augen der US-Regierung als persönlicher Kapitalgewinn angesehen und verlangt, wenn er Dividenden aufweist Einkommensteuer.
Berechnet durch die Bundessteuer von 18%, unter der Annahme einer jährlichen Anlagerendite von 6.00%, wenn Sie mit 35 Jahren beginnen, setzen Sie jeden Monat 1,000 USD in die Police ein, investieren Sie jedes Jahr 12,000 USD und zahlen Sie 25 bis 60 Jahre lang weiter. Im Alter von 60 Jahren zahlen Sie Steuern und Gebühren in Höhe von 64,507 USD mehr als den Barwert einer vollständig steuerfreien Versicherungspolice.Wenn Sie 80 Jahre alt sind, zahlen Sie zusätzliche Steuern und Gebühren in Höhe von 38 USD, wenn Sie die Steuerbefreiung und Steuerzahlung der Police berücksichtigen.
Akzeptieren Sie die Aufsicht über das Overseas Accounts Act
Schließlich werden gemäß dem "Foreign Account Taxation Act (FATCA)" der US-Regierung Versicherungspolicen mit der Funktion, Dividenden zu sparen, als Finanzkonten in Übersee gezählt und müssen deklariert werden.
FATCA, das in Kraft getreten ist, wird in Taiwan "Fatty Coffee Clause" genannt
Wenn es eine Übersee-Versicherungspolice gibt, die jedoch nicht wahrheitsgemäß deklariert ist, wird jedes nicht deklarierte Finanzkonto oder jede nicht deklarierte Versicherungspolice mit einer Geldstrafe von 30 US-Dollar belegt, sobald die US-Regierung dies festgestellt hat.Wenn nach Benachrichtigung durch das IRS innerhalb von 30 Tagen keine Erklärung vorliegt, wird eine Geldstrafe von 6 pro XNUMX Tage bis zu maximal XNUMX US-Dollar verhängt.
Verschiedene andere Faktoren
Die Lebensversicherung ist ein mittel- bis langfristiger Plan, und die Hälfte der Rückgabe der Versicherung bedeutet einen großen Verlust.Wenn eine chinesische Person vor vielen Jahren eine Lebensversicherung außerhalb der USA abschloss, nachdem sie in die USA eingewandert war oder in den USA steuerpflichtig geworden war, stellte sie fest, dass sie mit den oben genannten Problemen konfrontiert war: Sollte sie die Police weiterhin bei beibehalten die Kosten der oben genannten Steuerprobleme, oder hätte er den Schmerz, sein Fleisch zu schneiden?Dies ist ein Dilemma.
Zusätzlich zu Steueranreizen usw.Viele wesentliche VorteileDraußen nur drinnenPremium-KostenIn dieser Hinsicht ist kein Land wettbewerbsfähiger als die US-Versicherungspolice.Dies spiegelt sich im Premium-Preis widerAmerikanische LebensversicherungVersichertDie Versicherungsprämien sind viel niedriger als in anderen Ländern und Regionen.
Zusammenfassend fürBereiten Sie sich auf die Einwanderung in die USA vor oder sind Sie eingewandert (Inhaber einer Green Card, Staatsbürger) oder in den USA steuerpflichtig geworden (andere Visumarten, Aufenthaltsgenehmigungen).), sind Produkte, die von US-Versicherungsunternehmen gemäß den US-Steuergesetzen entwickelt wurden, möglicherweise die bessere Wahl. (über)
>>> Empfohlene Lektüre:Was genau ist 7702 Versicherung, 7702 Altersvorsorge?
