Размещено от (Руководство по страхованию жизни в США insurGuru ©️ Страховой институт) В августе 2016 года Мичиганский университет объявил, что он пересмотрел свой контракт с главным футбольным тренером Джимом Харбо, включив в него творческое использованиестрахование жизни наличнымисхема компенсации отсроченных выплат.
По данным «Sports Illustrated», на основании раскрытого соглашения Джим Харбо из традиционного центра NCAA, «Росомахи» Мичиганского университета, в том году стал самым высокооплачиваемым тренером американского футбола в США.
это использованиеполитика денежной ценности жизниСтратегия планирования личной выгоды обеспечит Харбо и его семье миллионы долларов не облагаемого налогом дохода.Эта стратегия также распространяется на соответствующие критериям малые и средние компании, отдельных лиц или семьи.
Стратегии в соглашении о льготах Джима Харбо
Когда Мичиган первоначально нанял Харбо, обе стороны договорились обсудить создание пакета отсроченных выплат после первого сезона.Однако окончательная сделка может быть более ценной.
Помимо соглашения об отсрочке выплаты пособий, Харбо и Мичиганский университет заключили соглашение о ссуде в разделенных долларах - Мичиганский университет согласился выплатитьСемь досрочных платежей по кредиту, каждая по 7 миллиона долларов, будут использованы Harbaugh для выплаты премий по договорам страхования жизни.
Харбо не нужно возвращать ссуду, пока действует полис страхования жизни.Когда Харбо умрет, Мичиганский университет возместит первоначальные инвестиции в размере 1400 миллионов долларов из пособия в случае смерти, выплаченного страховой компанией, а «Потомки Харбо» получат остаток пособия по смерти.
В то же время соглашение позволяет Харбо снимать денежную стоимость в кредит (безналоговую) из полиса, если он придерживается определенных условий, которые сохраняют действие полиса.
Дополнительные детали соглашения, которые не обнародуются, включают следующее:
- конкретная покупкаПродукты страхования жизни
- План снятия наличных с полиса
Тем не менее, сделав некоторые базовые предположения на основе известной информации, можно получить приблизительную оценку выгод, которые Харбо может получить от этого соглашения.
Взгляд стороннего консультанта по страхованию жизни
Американское руководство по страхованию жизниИспользование представлений SchechterWealth1, считайте это денежной стоимостьюСтрахование индексаПродукты, тщательно разработанные для достижения цели максимального роста денежной стоимости.Постфактум, согласно статье Forbes2, соглашение о благосостоянии Харбо, использующее именно то, что называетсяИндексированное универсальное страхование жизниНазывается как ИУЛ продукты политики денежной стоимости.
Предполагая, что Харбо, будучи тренером спортсменов NCAA, имеет хорошее здоровье и получил рейтинг «Предпочтительный», он может получить первоначальныйПолис с выплатой в случае смерти около 3500 миллионов долларов., при уплате всех 7 страховых взносов страховая сумма, скорее всего, увеличится доОколо 4900 миллионов долларов.
Преимущество для Harbaugh: пенсионный необлагаемый налогом пожизненный доход
Исходя из расчета этой политической ситуации, мы прогнозируем, что после 66 лет Харбо сможетЕжегодно из полиса снимается 140 миллиона долларов, и он освобождается от подоходного налога с населения.Этот поток доходов может продолжаться до 98 лет.
Преимущества для наследников Harbaugh Children's: Legacy
Между тем, если Харбо умрет после того, как все страховые взносы будут выплачены до того, как он начнет брать деньги из полиса, дети-наследники Харбо получат выплату.После вычета пособия в связи со смертью из суммы кредита, причитающегося Мичиганскому университету,Претензии по-прежнему составляют до 3530 миллиона долларов., а для наследников даНет налога на доходы физических лиц.
Если бы Харбо начал выводить деньги из полиса, пособие в связи со смертью уменьшилось бы, а если бы оно было отозвано до 98 лет, после последнего снятия 140 миллиона долларов, Харбо снял бы с полиса в общей сложности 4620 миллиона долларов, не облагаемых налогом. , гарантированная сумма будет снижена до минимума в 130 миллиона долларов.
Стоимость и налоговые вопросы
На протяжении всего соглашения, поскольку Мичиганский университет не взимал с него проценты по кредиту, единственный налог, который Харбо должен был заплатить, - это «оценочные проценты по кредиту», основанные на минимальной процентной ставке, установленной IRS. Эта расчетная процентная ставка будет варьироваться в зависимости от процентной ставки по каждому авансу премии, причем эта ставка будет ставкой, действующей на тот момент в течение месяца, в котором выплачивается эта премия.
Основные стратегии компании и решения по управлению личным капиталом
истрахование жизниВ качестве решения для применения планов социального обеспечения он не только ограничивается футбольными тренерами с высоким доходом, но также является важной стратегией для отдельных лиц по планированию пенсионного дохода или для компаний, связывающих основных сотрудников.
В реальном случае, предоставленном SchechterWealth, 55-летний руководитель компании зарабатывает 25 10 долларов в год и надеется получить не облагаемый налогом доход в размере 15 XNUMX долларов в год после выхода на пенсию.Тогда использование этой стратегии для пенсионного планирования будет более рентабельным, чем использование подхода с отсрочкой налогообложения, который стоит XNUMX XNUMX долларов в год.пенсионный доходзатраты на планирование — этот подход также укрепляет связь между работодателями и ключевыми сотрудниками, побуждая сотрудников оставаться в компании в течение длительного времени до выхода на пенсию.
Эта стратегия применима и к отдельнымпенсионное планирование, в колонке Forbes «Финансы»: «Как использовать страхование жизни для планирования выхода на пенсию».2В нем говорится, что правильно оформленный полис страхования жизнипенсионный планмощный инструмент.
(Конец полного текста)
(>>>Связанное чтение:Таинственный покупатель из Кремниевой долины купил полис страхования жизни на 2 миллионов долларов, сколько он заплатил?)
(>>>Связанное чтение:Сколько стоил шестилетний уход за Шумахером?)
приложение
01. «Как страхование жизни с денежной стоимостью сделало Джима Харбо самым высокооплачиваемым тренером», SchechterWealth, 10.04.2017 апреля 2 г., https://bit.ly/XNUMXxpjTHL
02. «Как использовать страхование жизни при планировании выхода на пенсию», Forbes, 05.11.2017, https://bit.ly/2xpjTHL
