Posted by levensverzekeringsclaimsHet lijkt algemeen bekend* dat er geen fiscale problemen zijn.Normaal gesproken zijn vorderingen op levensverzekeringscontracten belastingvrij(Gedetailleerde beschrijving).
Bij het aanvragen van levensverzekeringen maken veel gezinnen of bedrijven echter levensverzekeringscontracten tot "defecte" driehoeksverzekeringen zonder het te weten.zodat verzekeringsclaims,Verloor het voordeel van geen inkomstenbelasting.
De levenstank©️Uitgenodigd de columnist levensverzekeringen Heather Xiong CFP®️, In dit artikel delen we de veelvoorkomende "gebreken" van driehoekige verzekeringspolissen, hun gevolgen en oplossingen bij het aanvragen van levensverzekeringen.
Wat is het probleem van de levensverzekeringsdriehoek?
Bij het aanvragen van een levensverzekering moeten we drie belangrijke rollen vervullen, namelijk:
- eigenaar van voorwaarden(ook wel houder genoemd)
- persoon beschermd door de polis(Ook wel verzekerde / verzekeringnemer genoemd)
- Begunstigden van polisclaims
U kunt klikken op "Life Insurance Academy｜Wat is een levensverzekering?" voor meer gedetailleerde instructies.
Wanneer deze drie rollen verschillende personen of instellingen zijn, wordt dit type beleid een "driehoeksbeleid".
Een van de meest voorkomende gevallen is,De man koopt een levensverzekering voor zijn vrouw (of de vrouw voor haar man) en de begunstigden worden ingesteld als kinderen.Dit vormt een driehoeksbeleid.
Belastingkwesties waarmee Triangle Life Insurance wordt geconfronteerd
Voor driehoekslevensverzekeringen voor gezinnen in de Verenigde Staten geldt dat wanneer de door de verzekering beschermde persoon, de verzekerde, overlijdt, de verzekeringsuitkering wordt beschouwd als een schenking en dus belastbaar is.
Om specifieker te zijn, de heer Zhang verzekerde zijn vrouw, mevrouw Li, voor een levensverzekering van US $ 100 miljoen, en de begunstigden waren hun kinderen.Na de ongelukkige dood van mevrouw Li zal de $ 1,000,000 worden beschouwd als een geschenk van meneer Zhang aan zijn kinderen.Daarom moet over deze vergoeding een extra hoge schenkbelasting worden betaald.
Als we de schenkingsrechten van ouders op kinderen in 2022 als voorbeeld nemen, wordt het deel van meer dan $ 16,000 belast.
Naar mijn mening wijkt dit af van de oorspronkelijke opzet van de belastingvrijstelling voor levensverzekeringen.
Hoe een beleid met driehoeksproblemen oplossen?
Een nette correctie,Het is om twee van deze drie rollen als dezelfde persoon of instelling in te stellen.
een van de oplossingen
Laten we het driehoeksprincipe van de levensverzekering vergelijken, waarbij we het bovenstaande gezin als voorbeeld nemen, zolang mevrouw Li de eigendomseigenaar wordt van deze polis en de verzekerde van deze polis, zullen we het vermijden als de begunstigde dezelfde blijft. door dit driehoeksbeleid.
Als mevrouw Li overlijdt, krijgen de kinderen deze belastingvrije levensverzekeringsclaim.Dit fonds kan volledig zelfstandig worden gebruikt en kan worden gebruikt voor de aankoop van een huis, levensonderhoud, onderwijs, enz.
In werkelijkheid zal de situatie echter ingewikkelder zijn: verschillende gezinnen hebben verschillende financiële levensfasen en in de praktijk worden ze meestal geconfronteerd met veel praktische problemen.
Laat me het samenvatten,Voor gezinnen moeten we, om het driehoeksbeleidsprobleem te vermijden, bij de aanvraag twee van de drie rollen in het poliscontract als dezelfde persoon instellen.Wat betreft de driehoekssituatie van de bedrijfsinkoopverzekering en de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering, die zal ik in een latere column apart toelichten. (hele tekst)
(>>>Verwante lectuur:Wie is je favoriete instelling om levensverzekeringen te kopen?Het antwoord overtreft uw verwachting )
*Dit artikel is geen belastingadvies, we raden u aan uw belastingadviseur te raadplegen om specifieke belastingkwesties te bespreken
