CRS transit, zijn uw bezittingen nog veilig?

China kondigde de implementatie van CRS aan en Hong Kong volgde. Professionals maakten een 7-punts diepgaande analyse van de impact op levensverzekeringsklanten.

Kerntips:
1. In de verzekeringssector wordt één type bedrijf voornamelijk beïnvloed door CRS, namelijk:heeft contante waardeverzekeringscontract of lijfrentecontract.
2. Hong Kong is niet langer een veilige haven, sinds 2018 heeft Hong Kong CRS geïmplementeerd.

XNUMX. Wat is CRS

CRS (Common Reporting Standard) is een set van due diligence- en rapportagestandaarden voor financiële instellingen. Het is een set van relevante internationale belastingkwesties geformuleerd door de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) in de context van wereldwijde economische integratie om internationale fiscale zaken De nieuwe standaard voor automatische uitwisseling van fiscale inlichtingen.

Simpel gezegd, het is een inlichtingennetwerk voor overheden om financiële informatie van inwoners uit te wisselen.Een gedetailleerde inleiding tot CRS vindt u aan het einde van dit artikel ter beoordeling.

XNUMX. Voor welke soorten activa is een CRS-aangifte nodig?

CRS bepaalt dat de volgende 5 soorten activa moeten worden aangegeven:

01. Depositorekening
02. Escrow-account
03. Contante waarde verzekeringscontract
04. Lijfrentecontract
05. Aanhouden van eigen vermogen/schuldbelangen in financiële instellingen

XNUMX. De impact van CRS op HNWI's die levensverzekeringen kopen

1. In de verzekeringssector wordt één type bedrijf voornamelijk beïnvloed door CRS, namelijk:heeft contante waardeverzekeringscontract of lijfrentecontract.
2. Hong Kong is niet langer een veilige haven, sinds 2018 heeft Hong Kong CRS geïmplementeerd.

Beïnvloed dergelijke "heeft contante waarde"verzekeringscontracten, verwijst specifiek naar het type producten waarvan het belang van investeringen veel groter is dan het belang van het voorkomen van risico's, zoals sommige verzekeringsproducten voor vermogensbeheer die door veel verzekeringsmaatschappijen worden gelanceerd met een jaarlijks rendement. Het is ook het belangrijkste product de voorkeur van veel klanten, zoals:Index universele verzekering(Indexed Universal Life, IUL) klasse.

Als de verzekering die u koopt puur een "verzekering" is en geen beleggingsbelang heeft, dan heeft dit artikel weinig met u te maken.
Als de verzekering die u koopt of de activa die u van plan bent toe te wijzen aan de hieronder beschreven voorwaarden voldoen, vallen ze echter onder het toepassingsgebied van CRS.

XNUMX. Hoe beoordeelt u of het door mij gekozen verzekeringsproduct in het CRS-belastingstelsel kan worden opgenomen?

Het eerste geval:

Als u deze verzekeringen rechtstreeks met contante waarde koopt, dan zullen uw persoonlijk identificeerbare informatie en rekeninginformatie als verzekeringnemer (of de verzekerde) gewoonlijk door de verzekeringsmaatschappij worden gerapporteerd aan de overheid van het land of de regio waar u zich bevindt, en dan doorgegeven aan de Chinese overheid.

Tweede geval:

Als u een buitenlands (zoals Hong Kong) verzekeringsplan hebt via een trust, dat wil zeggen dat u nog steeds de verzekerde bent, maar de eigenaar van de hele verzekering (met het recht om de begunstigde te veranderen) bent u in een offshore plaats (zoals Cayman) Er wordt een trust opgericht die wordt beheerd door een lokale trustmaatschappij en de manier waarop informatie wordt verzonden, zal op dit moment anders zijn.Omdat dit type trust volgens de CRS ook kan worden geclassificeerd als een "beleggingsinstelling" (een soort financiële instelling), wanneer een verzekeringsmaatschappij ontdekt dat de polishouder van de verzekering een trust is en de trust ook toebehoort aan een financiële instelling, de verzekeringsmaatschappij zal Voor deze rekening hoeft de vennootschap geen rapportagewerk te doen, omdat de rekeningen van financiële instellingen onder CRS geen "rapportagerekeningen vereisen".Op dit moment valt het rapporteringswerk op de trust.Als financiële instelling in offshore Cayman zal de trust de informatie rapporteren van de trustor en de begunstigde van de trust en de informatie over de activa onder de trust (dwz het verzekeringsplan ) aan de Chinese overheid.

Hieruit blijkt dat, of u nu rechtstreeks een buitenlandse verzekering koopt en aanhoudt of een verzekering hebt via een trust die wordt beheerd door een trustmaatschappij,Zolang de trust of verzekeringsmaatschappij gevestigd is in het aan de CRS deelnemende land,Dan is het meestal het "Skynet" dat niet aan het CRS kan ontsnappen.

XNUMX. Waarom kan een Amerikaanse verzekering CRS vermijden?

De reden is simpel,De Verenigde Staten traden niet toe tot de CRS.

De Verenigde Staten behoren niet tot de landen of regio's die de door de OESO uitgegeven CRS hebben ondertekend of zich ertoe hebben verbonden deze te ondertekenen.Bankrekeningen die in de Verenigde Staten zijn geopend, worden gebruikt om beleggingsrekeningen te openen, verzekeringskosten te betalen en te beleggen in bedrijfstakken zonder aan enig land te rapporteren.

Bovendien hoeven buitenlanders die Amerikaanse levensverzekeringen configureren geen successierechten te betalen.Volgens de Amerikaanse belastingwet zijn buitenlanders die een Amerikaanse levensverzekering kopen volledig vrijgesteld van claims.Dit is ook een belangrijke reden waarom zoveel vermogende klanten van over de hele wereld naar de Verenigde Staten vliegen om grote verzekeringen af te sluiten.En Chinese klanten lopen het fiscale risico van successierechten, en zelfs het probleem van de retrospectieve periode5.In termen van eenvoudigweg kopen en beleggen in levensverzekeringen, hoe eerder u deze koopt, hoe kosteneffectiever het is.Daarom is het zo snel mogelijk plannen en kopen van levensverzekeringen in de Verenigde Staten ook de eerste keuze voor de binnenlandse rijken om redelijkerwijs belasting te ontwijken.

XNUMX. Waarom een Amerikaanse levensverzekering kopen?

Ten eerste waarderen verzekeringsmaatschappijen in de Verenigde Staten hun geloofwaardigheid.Behalve zelfmoord en oorlog binnen de eerste twee jaar van de polis, zijn alle andere voorwaarden gedekt, waaronder: rijden onder invloed, drugsgebruik, natuurrampen, overlijden tijdens een misdrijf, enz.Het is in de Verenigde Staten nog nooit voorgekomen dat een verzekeringsmaatschappij excuses heeft gemaakt of claims opzettelijk heeft uitgesteld.

Ten tweede is de verzekeringssector de infrastructuur van de Amerikaanse samenleving, beheerd en ondersteund door het Department of Insurance.Fusies en overnames worden geleid door de overheid wanneer verzekeraars niet werken.Het meest bekende geval is de financiële tsunami van 2008, waarbij AIG (American International Group) failliet ging en uiteindelijk de Amerikaanse regering uit de brand hielp.Hoewel deze stap de Amerikaanse samenleving schokte en tot wijdverbreide discussie leidde, toonde het ook de vastberadenheid van de regering om de infrastructuur te verdedigen door verzekeringsmaatschappijen te beschermen.

Ten derde is de levensverzekeringssector in de Verenigde Staten een volwassen en ontwikkelde markt, en als gevolg van vrije concurrentie zijn Amerikaanse levensverzekeringspremies ook goedkoper in de wereld.Uit de evaluatie blijkt dat bij het kopen van dezelfde verzekering in de Verenigde Staten, China, Hong Kong en Taiwan, de premie in de Verenigde Staten slechts een vijfde van die in China, een derde van Hong Kong en de helft van Taiwan bedraagt.Dat wil zeggen, om dezelfde verzekering te kopen, zijn de kapitaalkosten op het vasteland van China 5 keer die van de Verenigde Staten.

Ten vierde heeft de Amerikaanse levensverzekering de functie van schuldafdekking.Het gebruik van Amerikaanse levensverzekeringen kan rijkdom van individuen scheiden en schuldenrisico's zoals politiek, huwelijksbreuk en bedrijfsactiviteiten vermijden; Amerikaanse verzekeringspolissen zijn niet gemakkelijk af te dwingen door gerechtelijke instanties in andere landen; wanneer gebruikt in combinatie met familietrusts, het kan eigendommen maximaal beschermen en contante waarde vermijden.

Ten vijfde, volgens de voorschriften van de Amerikaanse belastingdienst zijn inkomsten uit levensverzekeringen vrijgesteld van vermogenswinstbelasting, overlijdensuitkeringen zijn vrijgesteld van inkomstenbelasting en zijn polissen in onherroepelijke trusts vrijgesteld van successiebelasting. levensverzekeringspolissen zijn Amerikaanse groene kaarten en paspoorten. Een natuurlijk hulpmiddel voor belastingontwijking voor houders en belastingplichtigen van de VS.

Ten zesde zijn Amerikaanse levensverzekeringspolissen met een hoge waarde ook de voorkeurskeuze voor de toewijzing van activa in het buitenland die vaak wordt gebruikt door vermogende particulieren.Laten we een voorbeeld nemen: een 35-jarige vrouw hoeft maar 1 dollar per jaar uit te geven en 10 opeenvolgende jaren te betalen. Door een redelijke toewijzing kan ze zelfs een grote verzekering krijgen van maximaal 100 miljoen dollar. hefboomwerking van 10 keer is een binnenlandse verzekering, en zelfs Hong Kong Insurance kan dat niet.

XNUMX. Hoe Amerikaanse levensverzekeringsproducten kopen?

Vanwege tijd-, energie- en professionele redenen hebben veel klanten geen toegang tot informatie uit de eerste hand en de werkingsprincipes van de Amerikaanse markt. Naast de diversificatie van de markt en sommige tussenpersonen voor levensverzekeringsproducten, om op de markt te kunnen concurreren , ze zullen ook een aantal subjectieve middelen gebruiken om de originele aan te vallen. Dingen die te ingewikkeld zijn, worden verwarrend.Daarom zal ik vanuit mijn eigen gezichtspunt een elementair gezond verstand van de Amerikaanse verzekeringssector uitleggen.

Met deze gezond verstand is het erg handig voor klanten om makelaars te begeleiden om uw vermogen te begeleiden volgens hun eigen behoeften.

1. Om een verzekeringspolis in de Verenigde Staten te verkopen, moet een levensverzekeringsmakelaar momenteel een vergunning als verzekeringsmakelaar hebben, anders is het illegaal.

2. Amerikaanse verzekeringsmaatschappijen zijn alleen verantwoordelijk voor het uitgeven van levensverzekeringsproducten en de verkoop wordt gedaan door levensverzekeringsmakelaars (Agent).

3. Levensverzekeringsmakelaar of levensverzekeringsmakelaar Onderteken contracten en kies verschillende producten van verschillende verzekeringsmaatschappijen om te verkopen.

4. Het levensverzekeringsproduct van de eindklant is een wettelijk contract tussen verzekerde en de verzekeringsmaatschappij.

Daarom kan in de Verenigde Staten iedereen slagen voor het examen, een licentie voor levensverzekeringsmakelaar (agent) krijgen en professionele kwalificaties behalen.Vervolgens kunnen ze verschillende productagentschappen of verkoopnetwerken kiezen om verschillende levensverzekeringsproducten te verkopen.

Als de verkoopprestaties van de persoon relatief goed zijn, kan hij er ook voor kiezen om het Broker-kwalificatie-examen te halen, van agent naar makelaar te upgraden en zelfstandig een bedrijf te openen.Op dit moment kan ta verschillende producten van verzekeringsmaatschappijen ondertekenen om te verkopen, en ook agenten werven om de door ta ondertekende producten te verkopen.

Natuurlijk kan ta er ook voor blijven kiezen om een agent te zijn op basis van persoonlijkheid, kosten en vele andere elementen.In het algemeen is deze manier van werken en verkopen vergelijkbaar met die van de Amerikaanse vastgoedsector.

Met het bovenstaande gezonde verstand van de Amerikaanse levensverzekeringsindustrie, is het voor klanten die van plan zijn levensverzekeringen te kopen, of het nu een vermogensbeheergroep of een B-bedrijf voor financiële planning is, in wezen een verkoop- of pakketverkoopbedrijf.En nog belangrijker, kies de juiste makelaar en begrijp welke voordelen u nodig heeft (Ruiter), communiceer met de makelaar en pas een specifiek product aan dat past bij uw eigen interesses door middel van professioneel ontwerp.

bijlage:

"Wat is KRS?Wie heeft aandacht nodig?
https://www.zhihu.com/question/57047794

je recensie?Klik op de sterbeoordeling

[Totaal aantal stemmen: 2 De gemiddelde score: 5]

Bezoekers: 3,919