Geschrieben von Im vergangenen Jahr hatte der 8-jährige Ryan, die Nummer 2200 unter den Internet-Prominenten auf YouTube, ein Jahreseinkommen von 15 Millionen US-Dollar. Auf dem chinesischen Jahrestreffen gab es eine lange Schlange von Pfannkuchen, die XNUMX Dollar pro Stück verkauften. Diese turbulenten Fälle machten Die Menschen fragen sich über die Möglichkeiten der Hochschulbildung, ob die Kosten zu hoch sind.Für die meisten chinesischen Familien ist die Hochschulbildung jedoch immer noch der einzige Weg.
Die Kosten für die HochschulbildungEs ist in der Tat nicht zu unterschätzen. Laut der US-amerikanischen "National Non-Profit (2017 Annual Revenue: 11 Milliarden US-Dollar) College Entrance Examination Organization": Daten, die jedes Jahr vom College Board veröffentlicht werdenHochschulunterrichtDie durchschnittliche Wachstumsrate beträgt Inflation + 3%, was ungefähr 6% entspricht.Um die Eltern zu ermutigen, vorausschauend zu planen, haben die Landesregierung und die Bildungseinrichtungen einige steuerliche Anreize geschaffen und einige "Dinosaurier-Fossiliengruben" gegraben, die vor langer Zeit hätten gefüllt werden müssen.Werfen wir heute einen Blick auf die Auswahl der Bildungssparpläne in der amerikanischen Gesellschaft, die für die Qualität der Hochschulbildung bekannt ist.
Mittlerweile gibt es im Internet viele Produktanzeigen zu "Bildungssparkonten". Diese Konten haben grundsätzlich keinen Schwellenwert und können in 10 Minuten online eröffnet werden.In diesem Artikel gehen wir von diesen "Dinosauriergruben" aus, um zu vermeiden, dass wir versehentlich auf Donner treten.
1. Depotkonten (UTMA / UGMA)
Was ist ein Depot?Wie der Name schon sagt, wird das auf das Konto eingezahlte Geld von einem Vormund aufbewahrt, bevor der Begünstigte das Erwachsenenalter erreicht, und das Konto gehört zum Namen des Minderjährigen.Der Vormund verliert die Kontrolle über das Konto, wenn das Kind erwachsen wird.
Kontingentlimit:Das Geld auf dem Sorgerechtskonto entspricht dem Geschenk der Eltern, und das jährliche Geschenk jedes Elternteils an jedes Kind beträgt 15,000 USD.
Besteuerung:Viele Eltern hoffen, Bargeld auf den Konten von Minderjährigen zu verstecken, um Steuererleichterungen zu erhalten.Nach dem Steuergesetz von 2018 sind jedoch nur 2,100 USD nicht verdientes Einkommen auf dem Anlagekonto von Minderjährigen steuerfrei, und die Steuer auf passives Einkommen über 12,500 USD beträgt bis zu 37%.Da es nur wenige steuerliche Anreize gibt, kann die Verteilung nach Steuern auf dem Depot als Steuerabzug für American Opportunity Tax Credit oder Lifetime Learning Credit gezählt werden.
Nutznießer:Kann nicht geändert werden.Sobald der Begünstigte das Erwachsenenalter erreicht hat, hat er die volle Kontrolle über das Vermögen auf dem Konto.
2.Coverdell Education Sparkonten (ESAS)
Der Bildungssparplan Coverdell (benannt nach dem Senator, der dieses Bildungssparkonto beworben hat) wurde 1997 "geboren" und entspricht einem IRA-Plan für Kinder.Es gibt so viele Einschränkungen, dass die Leute nicht glauben können, dass es sich um eine Generation nach den 90ern handelt.
Kontingentlimit:Jedes Kind kostet 2,000 USD pro Jahr (verschiedene Spender sind möglich) und muss aufgebraucht werden, bevor der Begünstigte 30 Jahre alt ist.
Besteuerung:Steuerlich latent: Das bereinigte Bruttoeinkommen (AGI) des Spenders liegt zwischen 95,000 und 110,000 USD, oder das steuerlich deklarierte Einkommen des Spenders liegt im Bereich von 190,000 bis 220,000 USD.Wenn es für bildungsbezogene Ausgaben wie Studiengebühren, Lehrbücher, Unterkunft usw. verwendet wird, sind Einkommens- und Kapitalertragssteuer befreit.Sie können Ihr eigenes Anlageportfolio auswählen.
Nutznießer:Kann in eine beliebige geändert werden30Familienmitglieder unter dem Alter von.
3. Bildungsanleihen: EE-Anleihen und I-Anleihen
Diese beiden vom US-Finanzministerium ausgegebenen Anleihen sind ebenfalls relativ alte Entscheidungen.Feste Zinsen, die am Fälligkeitstag des Wertpapiers abgerechnet werden.
Kontingentlimit:Pro Jahr$10,000Das Kauflimit für.Es gibt eine Geldstrafe für die Rückzahlung innerhalb von fünf Jahren.
Besteuerung:EE- und I-Anleihen, die nach 1989 gekauft wurden, wenn sie im Jahr der Rückzahlung als Hochschulkosten des Begünstigten verwendet wurden, und die persönliche AGI des Anleihegläubigers$ 78,150- $ 93,150Bereich ist das gemeinsame Steuereinkommen in$ 117,250- $ 147,250Intervall, Zinsen können von staatlichen und bundesstaatlichen Einkommenssteuern befreit sein.
Nutznießer:Grundsätzlich gibt es keine Einschränkung, normalerweise ist der Elternteil der Inhaber und das Kind der Begünstigte.Das Kaufalter für Anleihen beträgt mindestens24Jahre alt.
4. Education Savings Trust Account
Das bekannteste Treuhandkonto für Bildungssparen ist 2503 (c) Irrevocable Trust.
Kontingentlimit:Theoretisch gibt es keine Obergrenze.
Besteuerung:Pro Jahr$15,000Die folgenden sind von der Schenkungssteuer befreit.Das Treuhandeinkommen wird bei seiner Verwendung mit dem Steuersatz des Begünstigten besteuert.Die größte Auswirkung besteht darin, dass das Vertrauen als Vermögenswert eines Kindes gezählt wird, was sich auf den Zuschussantrag auswirkt.
Nutznießer:Der Begünstigte erwirbt als Erwachsener das Eigentum am Kapital des Treuhandkontos.Die in den Trust eingezahlten Mittel sind nach ihrer Platzierung unwiderruflich.
Ist es nach dem Lesen dieser alten antiken Pläne etwas kratzig?In der nächsten SpalteIch werde mehr mit der Zeit vergleichenBildungssparplan.
(Dieser Artikel wurde verfasst vonHeide Xiong© ️AutorisierungAmerikanischer LebensversicherungsführerVeröffentlichung, kein Nachdruck ohne Erlaubnis)
Literatur-Empfehlungen:
01 Wo ist die Studiengebühr hinterlegt? Vergleich der Vor- und Nachteile von 529 Plänen und Lebensversicherungen
02 Im Jahr 2018 sind die Studiengebühren in die Höhe geschossen. Wie ist der Bildungsfonds für Kinderuniversitäten zu planen?
03 Liste der Pläne des Kindererziehungsfonds (XNUMX): Zwei weitere flexible Optionen
