Publicado por El año pasado, Ryan, de 8 años, la celebridad número uno de Internet en YouTube, tuvo un ingreso anual de 2200 millones de dólares estadounidenses. Había una larga fila de panqueques que se vendían a 15 dólares cada uno en la reunión anual china. Estos casos tumultuosos hicieron que la gente se pregunta acerca de las oportunidades para la educación superior si el costo es demasiado alto.Sin embargo, para la mayoría de las familias chinas, la educación superior sigue siendo el único camino a seguir.
El costo de la educación superiorDe hecho, no debe subestimarse. Según la "Organización nacional sin fines de lucro (Ingresos anuales de 2017: 11 millones de dólares) para el examen de ingreso a la universidad" de los Estados Unidos: datos publicados por el College Board, cada añoMatrícula de educación superiorLa tasa de crecimiento promedio es inflación + 3%, que es aproximadamente 6%.Para alentar a los padres a planificar el futuro, el gobierno estatal y las instituciones educativas han proporcionado algunos incentivos fiscales y han cavado algunos "pozos de fósiles de dinosaurios" que deberían haberse llenado hace mucho tiempo.Hoy, echemos un vistazo a las opciones de planes de ahorro para la educación en la sociedad estadounidense, que es famosa por la calidad de la educación superior.
En la actualidad, hay muchos anuncios de productos sobre "cuentas de ahorro para la educación" en Internet. Estas cuentas básicamente no tienen límite y se pueden abrir en 10 minutos en línea.En este artículo, comenzaremos desde estos "fosos de dinosaurios" para evitar pisar accidentalmente un trueno.
1. Cuentas de custodia (UTMA / UGMA)
¿Qué es una cuenta de custodia?Como sugiere el nombre, un tutor guarda el dinero depositado en la cuenta antes de que el beneficiario alcance la edad adulta, y la cuenta pertenece al nombre del menor.El tutor perderá el control de la cuenta cuando el niño alcance la edad adulta.
Límite de cuota:El dinero en la cuenta de custodia es equivalente al obsequio de los padres y el obsequio anual de cada padre a cada hijo es de $ 15,000.
Impuestos:Muchos padres esperan esconder dinero en efectivo en las cuentas de menores para disfrutar de la desgravación fiscal.Sin embargo, de acuerdo con la ley tributaria de 2018, solo $ 2,100 de ingresos no derivados del trabajo en la cuenta de inversión de menores están exentos de impuestos, y el impuesto sobre los ingresos pasivos de más de $ 12,500 es tan alto como 37%.Como existen pocos incentivos fiscales, la distribución después de impuestos en la cuenta de custodia puede contarse como una deducción fiscal para el Crédito fiscal de oportunidad estadounidense o el Crédito de aprendizaje de por vida.
Beneficiario:No puede ser cambiado.Una vez que el beneficiario llega a la edad adulta, tiene el control total de los activos de la cuenta.
2.Cuentas de ahorro para educación de Coverdell (ESAS)
El plan de ahorro educativo Coverdell (llamado así por el senador que promovió esta cuenta de ahorros para la educación) "nació" en 1997 y es equivalente a un plan IRA para niños.Hay tantas restricciones que la gente no puede creer que sea una generación posterior a los 90.
Límite de cuota:Cada niño cuesta $ 2,000 por año (son posibles diferentes donantes), que se deben utilizar antes de que el beneficiario cumpla los 30 años de edad.
Impuestos:Impuestos diferidos; el ingreso bruto ajustado (AGI) del donante está entre $ 95,000- $ 110,000, o el ingreso declarado por impuestos del donante está dentro del rango de $ 190,000- $ 220,000 para disfrutar del crecimiento de impuestos diferidos.Si se utiliza para gastos relacionados con la educación, como matrícula, libros de texto, alojamiento, etc., los impuestos sobre la renta y las ganancias de capital están exentos.Puede elegir su propia cartera de inversiones.
Beneficiario:Se puede cambiar a cualquier30Miembros de la familia menores de.
3. Bonos de educación: Bonos EE y Bonos I
Estos dos bonos emitidos por el Departamento del Tesoro de EE. UU. También son opciones relativamente antiguas.Interés fijo, liquidado en la fecha de vencimiento del valor.
Límite de cuota:Por año$10,000El límite de compra de.Hay una multa por redención dentro de los cinco años.
Impuestos:Bonos EE e I comprados después de 1989, si se utilizan como gastos de educación superior del beneficiario en el año de la redención, y el ingreso bruto ajustado personal del tenedor del bono.$78,150- $93,150Rango, los ingresos por impuestos comunes están en$117,250- $147,250Intervalo, los intereses pueden estar exentos de impuestos sobre la renta estatales y federales.
Beneficiario:Básicamente no existen restricciones, generalmente los padres son los titulares y los niños son los beneficiarios.La edad de compra de bonos es al menos24edad.
4. Cuenta fiduciaria de ahorros para la educación
La cuenta fiduciaria de ahorros para la educación más conocida es 2503 (c) Irrevocable Trust.
Límite de cuota:En teoría, no hay límite superior.
Impuestos:Por año$15,000Los siguientes están exentos del impuesto sobre donaciones.Los ingresos del fideicomiso se gravan a la tasa impositiva del beneficiario cuando se utilizan.El mayor impacto es que el fideicomiso se cuenta como un activo del niño y afecta la solicitud de subvenciones.
Beneficiario:El beneficiario obtiene la propiedad del principal de la cuenta fiduciaria como adulto.Los fondos depositados en el fideicomiso son irrevocables una vez que se colocan.
Después de leer estos viejos planos antiguos, ¿es un poco áspero?En la siguiente columna, Compararé más con los tiemposPlan de ahorro para la educación.
(Este artículo es debrezo xiong© ️ AutorizaciónGuía estadounidense de seguros de vidaLanzamiento, no reimprimir sin permiso)
Lectura recomendada:
01. ¿Dónde se deposita la matrícula universitaria? Comparación de las ventajas y desventajas de los planes 529 y los seguros de vida
02. En 2018, las tasas de matrícula universitaria se dispararon ¿Cómo planificar el fondo de educación para las universidades infantiles?
03. Lista de planes de fondos para la educación de los niños (XNUMX): dos opciones más flexibles
