(美國人壽保險指南網 11/12/2019 芝加哥訊) 美國國稅局(IRS)在11月初公佈了調整過的長期護理保險(LTCi)保費的抵扣額度表。
夫妻最高抵稅額$10,860
根據IRS的2019-44號文件指出,一對年齡在70歲以上的夫妻,如果購買了合格的長期護理保險保單的話,那麼在2020年的報稅表中,最高可以抵稅$10,860元。而2019年的最高抵稅額是$10,540。
美國長期護理保險協會總監傑西·斯洛姆認為,在退休後,長期護理保險的稅收優惠政策是一個很大的補貼。但並不是所有的長期護理保險保單,都提供了稅收抵扣的機會。
Hybrid或Combo的保單保費可以抵稅嗎?
斯洛姆在面向公眾的報道裡解釋說:「 IRS允許的保費特殊稅收優惠政策,僅適用於合格的基於健康的長期護理保險。而如今,越來越多的人購買的是具有長期護理福利(編者註:附加條款)的人壽保險和年金合約,這類保單沒有資格享有保費稅收減免。 」
長期護理費用的保險險種
用於支付長期看護服務費用的保險險種,目前主要由以下兩大類構成:
- 傳統的長期護理保險(LTCi)
- Hybrid或Combo混合合約(提供長期護理理賠附加條款的合約)
根據全美長期護理保險協會的統計數據顯示,在2018這一年裡,有350,000萬名投保人購買了含有長期護理保障的產品。其中,16%的產品是傳統型長期護理保險,而84%的產品屬於以附加條款(附險)形式提供「長期看護」保障的Hybrid或Combo混合型合約。
當個人或夫妻首次購買保險時,免稅額通常不起作用。斯洛姆說到:「在退休前,大多數人都無法達到可抵稅的長期護理保費的起徵點。」 「但是,當您停止工作後,可以從這種稅收優惠中受益的可能性大大增加。」
2020年長期照護保費的稅務抵扣表
我們用來購買傳統型長期護理保險(LTCI)的保費,屬於「醫療開銷「,因此可以享有稅務抵扣政策。 以下是2019年11月7日剛剛公佈的2020年稅務抵扣上限(按個人):
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美國長期護理保險協會
The American Association for Long-Term Care Insurance advocates for the importance of planning and supports insurance and financial professionals who provide long-term care financing solutions. To see prior year』s tax deductible limits, visit the organization』s website (www.aaltci .org/tax) or call the organization at 818-597-3227 to connect with a long-term care insurance professional who can provide no-obligation and cost comparisons.