Is American Life Insurance echt belastingvrij?

Een eenmalige betaling aan de begunstigde van de uitkering bij overlijden is een typisch belastingvrij inkomen.Er zijn echter omstandigheden waarin het belast kan worden, zoals een vergoeding in de vorm van een termijnbetaling en een vergoeding boven het vrijgestelde bedrag.

We horen meestal dat levensverzekeringen belastingvrij zijn en dat de begunstigde ook een belastingvrij fonds kan hebben bij grote gebeurtenissen in het leven.Maar kan in de Verenigde Staten, waar de belastingregels zo nauwgezet zijn, zo'n groot bedrag echt belastingvrij zijn?Meestal wel.Als u wilt weten waarom levensverzekeringen zijn vrijgesteld van belasting, welke uitzonderingen er zijn, enz.Amerikaanse levensverzekeringGids netwerk insurGuru©️Life Insurance Academy, laten we leren over:

• Belastingvrijstellingen van de Amerikaanse overheid op levensverzekeringen
• Wanneer is een levensverzekering belastbaar?
• Zijn premies fiscaal aftrekbaar?

Definitie van levensverzekeringscontract en belastingregels

Dit gedeelte vat de rechtsgrond en belastingregels voor levensverzekeringscontracten samen door de Amerikaanse belastingwetgeving te citeren:

• Amerikaanse code, titel 26, ondertitel A, hoofdstuk 1, subhoofdstuk B, deel III, § 101 – Regelgeving met betrekking tot bepaalde uitkeringen bij overlijden: deze regeling gaat in op vergoedingen bij natuurlijk overlijden, legt de wettelijke basis voor het inkomen van overlijdensuitkeringen bij levensverzekeringen en bevat bepalingen voor vroegtijdige compensatie voor ernstig zieke personen in geval van een kritiek leven.
• Amerikaanse code, titel 26, ondertitel F, hoofdstuk 79, § 7702 - Definitie van een levensverzekeringscontract: In eenvoudige bewoordingen beantwoordt dit deel de vraag "Wat is een levensverzekeringscontract".
• Amerikaanse code, titel 26, ondertitel A, hoofdstuk 1, subhoofdstuk L, deel I, subdeel B, § 803- Inkomsten uit levensverzekeringen: in dit gedeelte staat dat dividenden van levensverzekeringen belastingvrij zijn, wat vooral belangrijk is voor levensverzekeringspolissen die leven dekken en contante waarde hebben.

Deze voorschriften vereisen niet dat de verzekerde ze één voor één in detail begrijpt, professioneelmakelaar in levensverzekeringenZal de details voor ons begrijpen en ons vertellen welke verzekering belastbaar is en welke niet.

Houd rekening met verschillende situaties waarin u mogelijk wordt belast

Uitkeringen van levensverzekeringen zijn meestal niet belastbaar, maar de volgende drie belastingsituaties vereisen de aandacht van polishouders en begunstigden:

successierechten: Federale successierechten zijn van toepassing op woningen met een relatief hoge waarde. De huidige drempel voor onroerendgoedbelasting voor 2018 is $ XNUMX miljoen, en elk bedrag boven de drempel wordt belast.Bovendien kan elke deelstaatregering hun eigen successie- en successierechten instellen.Let op: successierechten zijn alleen voor nalatenschappen, successierechten zijn voor de overdracht van bezittingen.

schenkingsbelasting: Een federale belasting op "begaafde" activa.Het doel van deze belasting is om te voorkomen dat mensen erfenissen overdragen in de vorm van zogenaamde "schenkingen" om belasting te ontwijken.Dit gebeurt meestal wanneer de verzekeringnemer nog in leven is en de eigendom van de polis wordt overgedragen aan de begunstigde.De levenslange vrijstelling schenkingsrechten is hetzelfde als successierechten.

Generatie-overslaande overdrachtsbelasting: Zoals de naam al doet vermoeden, is deze belasting van toepassing op de overdracht van erfenissen tussen generaties (bv. grootouders geven erfenis door aan kleinkinderen).De belastingvrijstelling is gelijk aan de erfbelasting.

Bovenstaande drie belastingen zijn slechts in enkele gevallen van toepassing, omdat de meeste mensen de erfgrens niet overschrijden.

Fiscale situatie voor uitkering bij overlijden

Over het algemeen,Levensverzekering is belastingvrij.Uitgekeerde gelden zijn belastingvrij uitgekeerd aan de begunstigde.Er kunnen zich echter fiscale problemen voordoen als het gaat om de volgende situaties: afbetalingen van levensverzekeringen, het bedrag van nalatenschappen, contante waardepolissen, doorverkoop van polissen en collectieve levensverzekeringen.

Gespreid of forfaitair betalen

Aanspraken op levensverzekeringen worden meestal in één keer uitbetaald, maar de begunstigde kan ervoor kiezen om de uitkering in termijnen te ontvangen.Dit is ongetwijfeld beter voor mensen die niet veel financiële lasten hebben; en voor mensen die hun inkomstenbron hebben verloren, zal het maandelijkse inkomen op afbetaling beter beheersbaar zijn dan een eenmalige tientallen miljoenen in contanten.

Als de begunstigde kiest voor termijnen, genereert het totale bedrag een bepaald bedrag aan rente.De vergoeding zelf wordt niet belast, het zijn de rente-inkomsten die worden belast.

De totale nalatenschap overschrijdt de belastingvrije limiet

Als uw overlijdensuitkering uw nalatenschap meer maakt dan het gespecificeerde belastingvrije bedrag, kunt u worden belast.Dit kan worden voorkomen door een Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT) te gebruiken om uw levensverzekeringsuitkering af te trekken van de boedelregeling.Dit komt overeen met het geven van uw polis als een "geschenk" aan ILIT en ILIT betaalt uw begunstigden.Houd er echter rekening mee dat als ILIT drie jaar voor uw overlijden niet aan uw polis is toegevoegd, de vergoeding nog steeds wordt berekend als een nalatenschap.

Een ander sleutelwoord over onherroepelijke levensverzekeringstrusts (ILIT's) is:Crummey-krachten, wat een meer gespecialiseerde belastingvrije operatie is.Dit gaat veel verder dan de behoeften van gewone mensen, maar als de noodzaak zich voordoet, kan een professioneel juridisch team u ook helpen dit te bereiken.

contante waarde beleid

overlijdensrisicoverzekeringDe productstructuur is eenvoudig, heeft geen contante waarde en is niet geschikt voor de volgende discussie.enBeleid voor het hele levenDe meeste zijn complex van samenstelling en hebben contante waarde, en dergelijke polissen genereren dividendrendementen.De Amerikaanse belastingwet stelt duidelijk dat dividenden niet worden belast.

Over het algemeen worden opnames uit deze polis die lager zijn dan de betaalde premies niet belast.Er kan echter belasting worden geheven als het opnamebedrag hoger is dan de betaalde premie.

Verzekeringnemers kunnen een aanvraag indienen bij:polis lening(Lening), maar als de polis breekt en er een openstaande lening is, wordt het bedrag belast.

Degenen met een volledige levensverzekering kunnen het beleid ook met contante waarde opgeven en een forfaitair bedrag aan contanten terugkrijgen.Als het geld winsten uit het verleden bevat, worden de winsten belast.

Groepslevensverzekering

Sommige werkgevers sluiten een collectieve levensverzekering af voor hun werknemers als werkvoordeel.Vanwege de kleine dekking en dekking kan het echter niet worden gebruikt als vervanging voor een individuele levensverzekering.Het bedrag van deze verzekering wordt ook in aanmerking genomen voor belastingdoeleinden.Als uw werkgever bijvoorbeeld een levensverzekering voor u koopt, wordt alles boven $ 50,000 als inkomen belast en is alleen het bedrag onder $ 50,000 belastingvrij.

polis verkoop

Verzekeringnemers kunnen levensverzekeringen verkopen, wat hetzelfde is als geld uit de verzekeringspolis halen, en de opbrengsten die in dit proces worden gegenereerd, worden belast als inkomen.

Zijn levensverzekeringspremies fiscaal aftrekbaar?

Kan niet.Belastingen op premies levensverzekeringen zijn niet aftrekbaar.Verzekeringnemers kunnen ook geen Health Savings Account (HSA) gebruiken om premies voor levensverzekeringen te betalen.

Onthoud nogmaals: koop geen polis met de veronderstelling dat "zolang het een levensverzekeringsproduct is, de winsten niet belastbaar zijn".Levensverzekeringsproducten, met name levensverzekeringspolissen met contante waarde, hebben zich ontwikkeld tot zeer flexibele financiële instrumenten, één-op-één die overeenkomen met verschillende levens- en belastingsituaties.Raadpleeg een professionele makelaar en maak een redelijke planning om ervoor te zorgen dat uw belangen worden gemaximaliseerd.

(>>>Aanbevolen lectuur:【Tax Season Special】Hoe belastingaangiften voor pensioenen van levensverzekeringen indienen?Wat moet ik doen als ik een formulier 1099 ontvang?)