Ist die amerikanische Lebensversicherung wirklich steuerfrei?

Die einmalige Entschädigung für die Todesfallentschädigung an den Begünstigten ist ein typisches steuerfreies Einkommen.In einigen Fällen kann es jedoch besteuert werden, z. B. eine Entschädigung in einer bestimmten Rate, und die Entschädigung übersteigt die Steuervergünstigung.

Wir hören normalerweise, dass Lebensversicherungen steuerfrei sind und es dem Begünstigten auch ermöglicht, einen steuerfreien Fonds zu haben, wenn er vor wichtigen Ereignissen in seinem Leben steht.Aber kann in den USA, wo die Steuervorschriften so gründlich sind, eine so große Geldsumme wirklich steuerfrei sein?Normalerweise ja.Wenn Sie wissen möchten, warum Lebensversicherungen steuerfrei sein können, welche Umstände Ausnahmen und andere damit verbundene Kenntnisse haben, folgen Sie bitteAmerikanische LebensversicherungLeitfaden Netzwerk insurGuru © ️Life Insurance Academy, lassen Sie uns verstehen:

• Steuerbefreiungsbestimmungen der US-Regierung für Lebensversicherungen
• Unter welchen Umständen muss die Lebensversicherung besteuert werden?
• Sind Versicherungsprämien steuerlich absetzbar?

Definition von Lebensversicherungsverträgen und Steuervorschriften

In diesem Abschnitt werden die Rechtsgrundlagen und Steuervorschriften von Lebensversicherungsverträgen unter Angabe der US-Steuergesetze zusammengefasst und vorgestellt:

• US-Code, Titel 26, Untertitel A, Kapitel 1, Unterkapitel B, Teil III, § 101 - Bestimmungen zur Entschädigung für bestimmte Todesfälle: In dieser Verordnung wird die Entschädigung für natürliche Todesfälle erörtert, wobei eine rechtliche Grundlage für das Einkommen aus Lebensversicherungen für die Todesfallentschädigung geschaffen wird, die auch Bestimmungen zur vorzeitigen Entschädigung enthält, die bei Sterben einer schwerkranken Person erzielt werden können.
• US-Code, Titel 26, Untertitel F, Kapitel 79, § 7702 -Definition des Lebensversicherungsvertrags: In einfachen Worten beantwortet dieser Abschnitt die Frage "Was ist ein Lebensversicherungsvertrag?".
• US-Code, Titel 26, Untertitel A, Kapitel 1, Unterkapitel L, Teil I, Unterabschnitt B, § 803-Einkommen aus Lebensversicherungen: In diesem Abschnitt wird darauf hingewiesen, dass Dividenden aus Lebensversicherungen nicht steuerpflichtig sind. Dies ist besonders wichtig für Lebensversicherungspolicen, die eine lebenslange Garantie bieten und einen Barwert haben.

Diese Vorschriften verlangen nicht, dass der Versicherte den Fachmann einzeln ausführlich verstehtLebensversicherungsmaklerWird die Details für uns verstehen und uns mitteilen, welche Arten von Versicherungen steuerpflichtig sind und welche nicht.

Sie müssen auf verschiedene Situationen achten, die möglicherweise besteuert werden

Lebensversicherungsentschädigungen sind normalerweise nicht steuerpflichtig, aber die folgenden drei Steuersituationen erfordern die Aufmerksamkeit von Versicherungsnehmern und Begünstigten:

Erbschaftssteuer: Für relativ hochwertige Immobilien gilt die Nachlasssteuer des Bundes. Im Jahr 2018 beträgt der derzeitige Schwellenwert für die Erbschaftssteuer XNUMX Millionen US-Dollar. Jeder Betrag, der diesen Schwellenwert überschreitet, ist steuerpflichtig.Darüber hinaus kann jede Landesregierung ihre eigene Erbschaftssteuer und Erbschaftssteuer festlegen.Beachten Sie, dass die Erbschaftssteuer nur für die Erbschaft gilt und die Erbschaftssteuer für die Übertragung von Vermögenswerten.

Schenkungssteuer: Eine Bundessteuer auf "Geschenk" Vermögenswerte.Der Zweck der Einführung dieser Steuer besteht darin, zu verhindern, dass Personen ihr Erbe auf die sogenannte "Geschenk" -Methode übertragen, um Steuern zu vermeiden.Dies geschieht normalerweise, wenn der Versicherungsnehmer noch am Leben ist und das Eigentum an der Police auf den Begünstigten übertragen wird.Die lebenslange Zulage für die Schenkungssteuer entspricht der Erbschaftssteuer.

Generationsübergreifende Vermögensübertragungssteuer: Wie der Name schon sagt, gilt diese Steuer für Erbschaftsübertragungen zwischen Generationen (z. B. übertragen Großeltern die Erbschaft an Enkelkinder).Die Steuerbefreiung entspricht der Erbschaftssteuer.

Die oben genannten drei Arten von Steuern gelten nur in wenigen Fällen, da die meisten Personen die Erbschaftsgrenze nicht überschreiten.

Besteuerung der Todesfallentschädigung

Im Allgemeinen,Die Lebensversicherung ist steuerfrei.Die Ausgleichsmittel wurden steuerfrei an den Begünstigten ausgezahlt.Wenn jedoch die folgenden Situationen vorliegen, können steuerliche Probleme auftreten: inkrementelle Zahlung des Lebensversicherungseinkommens, Höhe der Erbschaft, Barwertversicherungen, Wiederverkauf von Policen und Gruppenlebensversicherungen.

Ratenzahlung oder Pauschalzahlung

Die Höhe der Lebensversicherungsansprüche wird in der Regel pauschal ausgezahlt, der Begünstigte kann die Leistungen jedoch in Raten erhalten.Dies ist zweifellos besser für Menschen, die nicht viel finanzielle Belastung haben, und für Menschen, die ihre Einkommensquelle verloren haben, ist das monatliche Rateneinkommen einfacher zu verwalten als eine einmalige Barzahlung von mehreren zehn Millionen.

Wenn der Begünstigte Raten wählt, generiert der Gesamtbetrag einen bestimmten Zinsbetrag.Die Entschädigung selbst wird nicht besteuert. Es sind die Zinserträge, die besteuert werden.

Der Gesamtbetrag der Erbschaft überschreitet die Steuerbefreiungsgrenze

Wenn Ihre Erbschaftsentschädigung Ihre Erbschaft über die vorgeschriebene Steuervergünstigung hinaus erhöht, besteht die Möglichkeit, dass sie besteuert wird.Sie können den Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT) verwenden, um Ihre Lebensversicherungsentschädigung von der Gesamtliquidation Ihres Nachlasses abzuziehen, um diese Situation zu vermeiden.Dies ist gleichbedeutend damit, dass Sie ILIT Ihre Versicherungspolice als "Geschenk" geben, und ILIT zahlt Ihre Begünstigten.Es ist jedoch zu beachten, dass die Entschädigung weiterhin als Erbschaft berechnet wird, wenn Ihre Versicherungspolice drei Jahre vor Ihrem Tod nicht in ILIT enthalten ist.

Ein weiteres Schlüsselwort zu Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT) istCrummey-KräfteDies ist eine spezialisiertere steuerfreie Operation.Dies geht weit über die Bedürfnisse der normalen Menschen hinaus, aber bei Bedarf kann Ihnen auch ein professionelles Rechtsteam dabei helfen, dies zu erreichen.

Barwertpolitik

RisikolebensversicherungDie Produktstruktur ist einfach, hat keinen Barwert und ist für die folgende Diskussion nicht geeignet.undLebenszeitrichtlinieDie meisten von ihnen sind kompliziert zusammengesetzt und haben einen Barwert. Solche Versicherungspolicen generieren Dividendenerträge.Das US-Steuergesetz besagt eindeutig, dass Dividenden nicht besteuert werden.

In der Regel ist der Rücktritt von der Police hier (Rücktritt) geringer als der Betrag der gezahlten Prämie und wird nicht besteuert.Ist der Abhebungsbetrag jedoch höher als der Betrag der gezahlten Prämien, kann eine Steuer anfallen.

Versicherungsnehmer können fragenPolicenkredite(Darlehen), aber wenn die Police gekündigt wird und ein Darlehen aussteht, wird die Zahlung besteuert.

Personen, die eine Lebensversicherung abgeschlossen haben, können die Police auch mit Barwert aufgeben und eine Geldsumme zurückerhalten.Wenn das Geld vergangene Einkünfte enthält, wird der Einkommensteil besteuert.

Gruppenlebensversicherung

Einige Arbeitgeber schließen für ihre Arbeitnehmer eine Gruppenlebensversicherung als Arbeitsleistung ab.Aufgrund der begrenzten Deckung und Deckung kann es jedoch nicht als Ersatz für eine persönliche Lebensversicherung verwendet werden.Die Höhe dieses Teils der Versicherung wird ebenfalls bei der Besteuerung berücksichtigt. Wenn Ihr Arbeitgeber beispielsweise eine Lebensversicherung für Sie abschließt, wird jeder Teil, der 50,000 USD übersteigt, als Einkommen besteuert, und nur der Teil unter 50,000 USD wird besteuert -befreit.

Police zum Verkauf

Versicherungsnehmer können Lebensversicherungspolicen verkaufen. Dies entspricht dem Verzicht auf die Versicherung, um Geld zu erhalten. Die dabei erzielten Einnahmen werden als Einkommen besteuert.

Sind Lebensversicherungsprämien steuerlich absetzbar?

Kippen.Die Steuer auf Lebensversicherungsprämien kann nicht gesenkt oder befreit werden.Versicherte Personen können kein Krankengeldkonto (Health Deposit Account, HSA) verwenden, um Lebensversicherungsprämien zu bezahlen.

Bitte denken Sie noch einmal daran, gehen Sie nicht davon aus, dass "solange es sich um ein Lebensversicherungsprodukt handelt, das Einkommen nicht besteuert werden muss".Lebensversicherungsprodukte, insbesondere Lebensversicherungspolicen mit Barwert, haben sich zu sehr flexiblen Finanzinstrumenten entwickelt, die nacheinander verschiedenen Lebensbedingungen und Steuersituationen entsprechen.Bitte konsultieren Sie professionelle Makler und machen Sie angemessene Pläne, um sicherzustellen, dass Ihre Interessen maximiert werden.

(>>> Empfohlene Lektüre:[Thema der Steuersaison] Wie erkläre ich Steuern, wenn ich Renten aus einer Lebensversicherung erhalte?Was soll ich tun, wenn ich das 1099-Formular erhalte?)