L'assurance-vie américaine est-elle vraiment exonérée d'impôt?

L’indemnisation unique de l’indemnité de décès du bénéficiaire est un revenu non imposable typique.Cependant, dans certains cas, il peut être imposé, comme une compensation selon un certain acompte, et la compensation dépasse l'abattement fiscal.

On entend généralement dire que l'assurance-vie est libre d'impôt et qu'elle permet également au bénéficiaire d'avoir un fonds libre d'impôt lorsqu'il fait face à des événements majeurs de sa vie.Mais aux États-Unis, où la réglementation fiscale est si rigoureuse, une somme d'argent aussi importante peut-elle vraiment être exonérée d'impôt?Normalement oui.Si vous voulez savoir pourquoi les polices d'assurance-vie peuvent être exonérées d'impôt, quelles circonstances comportent des exceptions et d'autres connaissances connexes, veuillez suivreAssurance vie américaineRéseau de guides insurGuru © ️Life Insurance Academy, comprenons:

• Réglementations d'exonération fiscale du gouvernement américain sur l'assurance-vie
• Dans quelles circonstances l'assurance-vie doit-elle être imposée?
• La prime est-elle déductible d'impôt?

Définition du contrat d'assurance-vie et réglementation fiscale

Cette section résume et présente la base juridique et la réglementation fiscale des contrats d'assurance-vie en citant les lois fiscales américaines:

• Code américain, titre 26, sous-titre A, chapitre 1, sous-chapitre B, partie III, § 101 - Règlement sur l'indemnisation des décès spécifiques: ce règlement traite de l'indemnisation des décès naturels et jette les bases juridiques des revenus d'indemnisation en cas de décès de l'assurance-vie. Il comprend également des dispositions sur l'indemnisation anticipée que les personnes gravement malades peuvent recevoir en cas de décès. .
• Code américain, titre 26, sous-titre F, chapitre 79, § 7702 -Définition du contrat d'assurance-vie: En termes simples, cette section répond à la question «qu'est-ce qu'un contrat d'assurance-vie».
• Code américain, titre 26, sous-titre A, chapitre 1, sous-chapitre L, partie I, sous-partie B, § 803-Revenus d'assurance-vie: Cette section souligne que les dividendes d'assurance-vie ne sont pas imposables, ce qui est particulièrement important pour les polices d'assurance-vie qui garantissent la vie et ont une valeur de rachat.

Ces règlements n'obligent pas l'assuré à comprendre en détail un par un, professionnelCourtier en assurance-vieIl comprendra les détails pour nous et nous dira quelles assurances sont imposables et lesquelles ne le sont pas.

Besoin de faire attention à plusieurs situations qui peuvent être taxées

Les indemnités d'assurance-vie ne sont généralement pas imposables, mais les trois situations fiscales suivantes nécessitent l'attention des assurés et des bénéficiaires:

Impôt de succession: L'impôt fédéral sur les successions s'applique aux propriétés de valeur relativement élevée. En 2018, le seuil actuel des droits de succession est de XNUMX millions de dollars américains. Tout montant dépassant ce seuil est soumis à l'impôt.En outre, chaque gouvernement d'État peut fixer ses propres droits de succession et droits de succession.Notez que les droits de succession concernent uniquement les successions et les droits de succession concernent le transfert d'actifs.

Taxe de donation: Une taxe fédérale sur les biens «don».Le but de l'établissement de cet impôt est d'empêcher les gens de transférer leur héritage de la manière dite du «don» pour éviter l'impôt.Cela se produit généralement lorsque le titulaire de la police est toujours en vie et que la propriété de la police est transférée au bénéficiaire.L'allocation à vie pour les droits de donation est la même que les droits de succession.

Taxe sur les transferts d'actifs intergénérationnels: Comme son nom l'indique, cette taxe s'applique aux transferts d'héritage entre générations (par exemple, les grands-parents transfèrent l'héritage aux petits-enfants).L'exonération fiscale est la même que les droits de succession.

Les trois types d'impôts ci-dessus ne sont applicables que dans quelques cas, car la plupart des gens ne dépasseront pas la limite d'héritage.

Imposition de l'indemnité de décès

En général,L'assurance-vie est libre d'impôt.Les fonds de compensation ont été versés au bénéficiaire de manière non imposable.Cependant, lorsque les situations suivantes sont en jeu, des problèmes fiscaux peuvent accompagner: le paiement progressif du revenu d'assurance-vie, le montant de l'héritage, les polices d'assurance contre la valeur de rachat, la revente de polices et l'assurance-vie collective.

Paiement échelonné ou unique

Le montant des réclamations d'assurance-vie est généralement payé en une seule fois, mais le bénéficiaire peut choisir de recevoir les prestations en plusieurs versements.C'est sans aucun doute mieux pour les personnes qui n'ont pas beaucoup de charge financière; et pour les personnes qui ont perdu leur source de revenus, le revenu mensuel sera plus facile à gérer qu'un paiement en espèces unique de dix millions.

Si le bénéficiaire choisit les versements échelonnés, le montant total générera un certain montant d'intérêts.L'indemnisation elle-même ne sera pas imposée, ce sont les revenus d'intérêts qui seront imposés.

Le montant total de l'héritage dépasse la limite d'exonération fiscale

Si votre indemnité de décès fait que le montant total de votre succession dépasse la déduction fiscale prescrite, il est possible que vous soyez imposé.Vous pouvez utiliser la fiducie d'assurance-vie irrévocable (ILIT) pour soustraire votre indemnité d'assurance-vie de la liquidation totale de votre succession afin d'éviter cette situation.Cela équivaut à donner votre police d'assurance en «cadeau» à ILIT, et ILIT paie vos bénéficiaires.Mais il est à noter que si votre police d'assurance n'est pas incluse dans ILIT trois ans avant votre décès, l'indemnité sera toujours calculée comme un héritage.

Un autre mot clé de la fiducie d'assurance-vie irrévocable (ILIT) estPouvoirs Crummey, Il s'agit d'une opération non imposable plus spécialisée.Cela dépasse largement la portée des besoins des gens ordinaires, mais si nécessaire, une équipe juridique professionnelle peut également vous aider à y parvenir.

Politique de valeur de rachat

Assurance vie temporaireLa structure du produit est simple, n'a aucune valeur monétaire et ne convient pas à la discussion suivante.etPolitique à vieLa plupart d’entre eux sont de composition complexe et ont une valeur de rachat. Ces polices d’assurance génèrent des dividendes.La législation fiscale américaine stipule clairement que les dividendes ne sont pas imposés.

Habituellement, le retrait de la police ici (retrait) est inférieur au montant de la prime payée et ne sera pas imposé.Toutefois, si le montant du retrait est supérieur au montant des primes payées, des taxes peuvent être engagées.

Les assurés peuvent demanderPrêts sur police(Prêt), mais si la police est résiliée et qu'il y a un prêt impayé, le paiement sera imposé.

Les personnes qui détiennent une assurance vie entière peuvent également renoncer à la police avec valeur de rachat et récupérer une somme en espèces.Si l'argent contient des revenus antérieurs, la partie revenu sera imposée.

Assurance vie collective

Certains employeurs souscrivent une assurance-vie collective à leurs employés à titre d'avantages sociaux.Cependant, en raison de la couverture et de la couverture limitées, il ne peut pas être utilisé comme un substitut à une assurance-vie personnelle.Le montant de cette assurance sera également pris en compte dans la fiscalité. Par exemple, si votre employeur souscrit une assurance-vie pour vous, toute partie excédant 50,000 50,000 USD sera imposée comme revenu et seule la partie inférieure à XNUMX XNUMX USD sera exonérée d'impôt.

Politique de vente

Les assurés peuvent vendre des polices d'assurance-vie, ce qui équivaut à renoncer à de l'argent. Le revenu généré dans ce processus sera imposé comme un revenu.

Les primes d'assurance-vie sont-elles déductibles d'impôt?

Je ne peux pas.La taxe sur les primes d'assurance-vie ne peut être réduite ni exonérée.Les assurés ne peuvent pas utiliser un compte de dépôt santé (HSA) pour payer les primes d'assurance-vie.

Souvenez-vous encore une fois, ne supposez pas que "tant qu'il s'agit d'un produit d'assurance-vie, le revenu n'a pas besoin d'être imposé" lors de l'achat d'une police d'assurance.Les produits d'assurance vie, en particulier les contrats d'assurance vie entière avec valeur de rachat, sont devenus des instruments financiers très flexibles qui correspondent un à un à différentes conditions de vie et situations fiscales.Veuillez consulter des courtiers professionnels et faire des plans raisonnables pour vous assurer que vos intérêts sont maximisés.

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